老師我們購進的貨，先預付一部分，現在他們發(fā)票全部開過來了，因為違反合同，剩下款老板不付，就是我們購進一百噸貨，他們只給了四五十噸，我們跟買家也簽訂一百噸合同因為合同沒完成造成我們損失嚴重

賣貨方已經把發(fā)票按照實際貨物的數量全部開過來了，請問我會計分錄該如何處理？

那你就 借庫存商品 借進項 貸銀行存款 貸應付賬款

借庫存商品750626.18，進項稅97581.42；貸848207.6，應付327515，不平??？實際收到貨的進項發(fā)票金額，貸應付 填上怎么不平呢？

為啥不平 你的貸方加起來不對吧

借方代表收到的實際煤的噸數金額與售貨方進項發(fā)票一致，就是我們實際付款金額不一致，我單位沒付款那么多

那你付款多少 未付多少呢

沒付夠的就是應付快款呀327575

借庫存商品750626.18，進項稅97581.42；貸848207.6，應付327575

老師你試試平不平

老師這就是我前面發(fā)給你的會計分錄

同學你好 發(fā)票拍一下金額 然后付款了多少 你做的分錄不對

老師，你仔細看我說的，打比方，我們簽訂了1000萬的購貨合同金額是1000萬，我們預付了500萬，供貨方沒有按照合同把貨給我們給夠，只給我們800萬噸金額800萬，發(fā)票開給我們是800萬噸800萬的金額，這是比喻我們這筆業(yè)務的詳情

那你按照發(fā)票金額來做呀 借庫存商品%2B進項800萬 貸銀行存款500 貸應付賬款300 這樣呀

老師第一個圖是實際供貨金額跟稅額，是開發(fā)票上的，第二個圖是價稅合計實際供貨方給我們供貨的金額，第三個圖是我們欠供貨方的金額

七月付的預付款，七月已做預付，我們預付款不是按照供貨方實際進貨金額給的，所以我們還欠供貨方應付款，就是說供貨方雖然沒按照合同給我們供貨給夠，可實際供給我們多少頓按照實際供貨金額發(fā)票開夠了，我們錢還沒付，也不打算付款

那你應該按照發(fā)票金額做往來呀 不是按照合同金額呀

老師發(fā)票不是我不拍，幾十張呢太多了，太麻煩，是不是會計分錄我要做一筆預收發(fā)票款，與應付我們欠的錢呢？會計分錄有思路了，就是不知道怎么做

老師你看我說的話發(fā)的圖片，我就是按照供貨方開過來的發(fā)票金額做的會計分錄

我不是用紅線畫了嗎

老師我是按照供貨方實際給我們發(fā)貨的金額記得賬，不是合同上的發(fā)貨金額，我不是打比喻了嗎？合同金額不夠，我不可能按照合同往來呀，任何都要實際發(fā)生的記賬呀，按照實際供貨金額，我們還欠對方的錢呢，老師你再好好看我所有說的話，一定要仔細看，謝謝！

老師是不是貸方我不該按照發(fā)票的價稅合計金額，應該是我實際付款金額？再貸應付賬款？

同學你好 那你借庫存商品借進項應該按照發(fā)票上的金額來呀

考試我就是按照實際發(fā)生的金額做的賬，也就是時間進項發(fā)票做的會計分錄，老師你看我說的

老師，老師今天怎么回事，我說的很清楚呀

老師我就是按照實際發(fā)生的金額做的賬，也就是實際進項發(fā)票做的會計分錄，老師你看我說的老師