老師好，我想咨詢一下，我公司是小規(guī)模納稅人，第三季度開的有普通發(fā)票，但是沒有相應(yīng)的成本發(fā)票，每個月月末結(jié)轉(zhuǎn)都是暫估嗎？還是等有成本發(fā)票了再結(jié)轉(zhuǎn)成本？謝謝

好的，謝謝老師，那我這要是成本總是付的少的話，總會有個暫估成本哈，我是季報，那基本上每個季度末都會暫估一下，需要下個季度初沖了再重新暫估哈？要是成本有票付的多的話，應(yīng)該通過哪個科目，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

老師請問一下這個賬，怎么處理一下，我三季度收入是2180734.87，成本是1052032.45，但是我就為了少上企業(yè)所得稅，暫估了成本應(yīng)付賬款 借工程施工 貸應(yīng)付賬款1128702.42，就做平了，把成本也轉(zhuǎn)了，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工2180734.87 但是四季度做賬人家開票掛應(yīng)付款才955256.5 成本就是2402092.08 這樣不是利潤就負了好多，我怎么把三季度暫估款沖平，是借應(yīng)付賬款，貸工程施工，那成本怎么做分錄呢？求速解，謝謝利潤都負了

老師 我們公司是每個月暫估成本，然后下個月再沖掉上個月的暫估，再重新暫估；5月份有一個暫估應(yīng)該是暫估材料費科目，當(dāng)時選成暫估的勞務(wù)費科目了，請問這個月要是調(diào)整科目的話，先把5月份暫估的那個先改成正確的，然后相對應(yīng)的6月份沖銷5月份暫估的那筆憑證還要做相反分錄改成正確的嗎，都已經(jīng)按月結(jié)轉(zhuǎn)了

老師 我有一個問題想問 我們是小規(guī)模企業(yè) 3月份成立的 之前季度報稅都是暫估成本了 那今年最后一個季度假如還是沒有成本 但是可能有2萬的收入 就得交稅吧 都交什么稅呢 那之前是一個季度暫估 然后再沖銷 那假如最后一個季度要是交稅 之前沖銷的需要交稅嗎