Q
某化工機(jī)械制造有限公司(居民企業(yè))，2022年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下：1銷售產(chǎn)品取得不含稅收入9000萬元2產(chǎn)品銷售成本4500萬元3稅金及附加200萬元4銷售費(fèi)用2000萬元(其中廣告費(fèi)200萬元)5財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬元(向非金融機(jī)構(gòu)借入資金500萬元，期限一年，用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，合同年利息率為5%，金融機(jī)構(gòu)同類、同期貸款年利率為3%)6管理費(fèi)用1200萬元(其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)85萬元)7營(yíng)業(yè)外收入500萬元8營(yíng)業(yè)外支出100萬元(為取得合法票據(jù)的公益性捐贈(zèng)支出)9全年提取并實(shí)際支付工資總額共計(jì)1000萬元，全年列支職工福利費(fèi)150萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出28萬元。要求：4計(jì)算該公司2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，準(zhǔn)予扣除的業(yè)務(wù)招待費(fèi)的金額是多少？5該公司發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出，是否可以在計(jì)算2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)全部扣除？若是，請(qǐng)說出具體理由。
2022-12-18 17:28
2022-12-18 17:30
1，9000×0.5%＝45 2，（9000-4500-200-200-200-1200+500-100）×12%如果大于100，可以全額扣除
相關(guān)資訊
熱門問答 更多>
-
老師，請(qǐng)問下，我24第四季度暫估的成本50萬，做了借庫存，貸，應(yīng)付賬款，25年5月發(fā)票只來了10萬，我現(xiàn)在5月賬務(wù)怎么處理，匯算我要不要調(diào)增納稅調(diào)整明細(xì)表，27行？
-
收入打進(jìn)法人私卡怎么辦
-
文文老師 股東投入投資款怎么做分錄
-
老板餐飲發(fā)票入什么科目比較合適
-
你好老師，投資款怎么做會(huì)計(jì)分錄
-
個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)者交社保為什么用其他應(yīng)付款
-
個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)者交社保為什么用其他應(yīng)付款
-
專利的減費(fèi)請(qǐng)求從專利局網(wǎng)站提交，請(qǐng)問，網(wǎng)址是什么
-
老師，注會(huì)戰(zhàn)略中的分銷和營(yíng)銷有什么區(qū)別？
-
個(gè)體工商戶的經(jīng)營(yíng)個(gè)稅是屬于工商戶交的還是經(jīng)營(yíng)者交的
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 營(yíng)業(yè)執(zhí)照
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
登 錄注 冊(cè)
切換手機(jī)號(hào)/賬號(hào)登錄
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
(6)計(jì)算該公司2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，準(zhǔn)予扣除的職工福利費(fèi)的金額是多少？(7)計(jì)算該公司2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，準(zhǔn)予扣除的工會(huì)經(jīng)費(fèi)的金額是多少？(8)請(qǐng)計(jì)算該公司2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額(9)請(qǐng)計(jì)算該公司2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納所得稅額(稅率為25%)
6，1000×14% 7，1000×2% 8，（9000-4500-200-200-200-1200+500-100）+40+2的結(jié)果+1+8+500×2% 9，8的結(jié)果×25% 你計(jì)算一下
老師，請(qǐng)問這個(gè)怎么算
新的問題，麻煩你重新提問一下喲，謝謝配合
(3)該公司2022年度向非金融機(jī)構(gòu)借入資金發(fā)生的利息費(fèi)用，是否可以在計(jì)算2022 年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)全部準(zhǔn)予扣除？若不是，請(qǐng)計(jì)算出準(zhǔn)予扣除的金額是多少？
1，不可以 500×3%是可以扣除的部分