同學(xué),你好 沒問題的,這樣做可以的
老師,我們是非營利利組織,小規(guī)模納稅人,主要是提供服務(wù),沒有銷售。20年因開展項(xiàng)目活動跟展覽商簽訂了合同,預(yù)付了部分合同款10萬(當(dāng)期沒有開發(fā)票),當(dāng)時記賬憑證是:借 預(yù)付賬款 10萬 貸 銀行存款 10萬。后因?yàn)橐咔?,?xiàng)目活動沒法按期完成,至21年8月才完成項(xiàng)目活動,付清項(xiàng)目合同余款,對方也分開開了兩張發(fā)票。請問這種情況21年8月份的分錄也怎么寫?謝謝!
你好,我們上年度銷售牛只,收入應(yīng)為479400,對方截止上年度12月底向我們轉(zhuǎn)款30萬,故我12月份記賬的時候,分錄為 借 預(yù)收賬款30萬 借 應(yīng)收賬款179400元 貸 主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入479400 。 同時在上年度12月份結(jié)轉(zhuǎn)了這批牛只的銷售成本。 本年一月份,對方又轉(zhuǎn)款10萬,截止目前還余79400元還未打款,但是同時我們3月份開具了增值稅普通發(fā)票,并開具的是全部價款479400,請問,開票的這筆業(yè)務(wù),該如何記賬呢?
老師,您好!我公司2021年應(yīng)收賬款A(yù)公司借方余額10萬元,應(yīng)付賬款B公司借方余額10萬元,A公司帳齡三年以上,B公司帳齡三年以上且以后也不會有發(fā)票進(jìn)來,故經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批為壞賬損失,分錄,借 營業(yè)外支出-壞賬損失 20萬元 貸 應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款 20萬元。因沒有合理稅前扣除依據(jù),匯算清繳需調(diào)增,請問老師對于這筆壞賬損失匯算清繳需填哪幾張報(bào)表上的哪幾行,如何填,謝謝!
老師,我們?nèi)ツ曩u的商品100萬,當(dāng)時確認(rèn)收入也收了錢,當(dāng)時確認(rèn)收入的分錄,借:銀行存款,貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交增值稅 問題:但是現(xiàn)在4月份達(dá)成一致,對去年已銷售的商品100萬進(jìn)行五折的商業(yè)折扣,對方公司給我們開紅字發(fā)票信息表,我們給對方開負(fù)數(shù)發(fā)票,我們給對方退款50萬, 那么我開的負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬呢?
您好老師,10月份簽得合同我們給對方提供了增值稅發(fā)票,對方錢還沒打 我做賬分錄的時候 借:應(yīng)收賬款—對方公司名稱—20萬 貸:主營業(yè)務(wù)收入—20萬 這樣分錄有沒有問題?這樣分錄年度匯算清繳時20萬影響利潤嗎
老師,問一下公司購買了一塊地,要改3個廠房,這塊地的攤銷是不是在建造的時候計(jì)入在建工程?那3個廠房怎么分配攤銷金額?
在第三季度,發(fā)現(xiàn)第二季度開票金額超過第二季度實(shí)際收入,怎么辦
董老師 您在線嗎?有問題想咨詢~
老師,我這個月銷售了商品,我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)我的成本和庫存呢?
我上個2個月發(fā)工資都是一萬元,扣稅150元。我這個月發(fā)工資17000元。稅收是按第一檔百分之3還是按第二檔百分之10交稅呢?
老師商貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不抵扣可以做庫存,但是可以做成本嗎
老師,您好,民非小規(guī)模企業(yè),申報(bào)增值稅,政策小規(guī)模企業(yè)季度不超過30萬,是指的普票免增值稅還是專票也免交增值稅啊?比如4月及6月不含稅開具專票29萬,5月普票500,指免征500元的嗎?
老師,一般納稅人增值稅進(jìn)項(xiàng)49863,銷項(xiàng)46320,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈,不用交稅
老師,一般納稅人,取得的進(jìn)項(xiàng)免稅發(fā)票99200,可以抵扣9個點(diǎn),能我的入賬成本是多少,還是99200嗎?
老師,這道題得第二問,我再計(jì)算的時候用了最笨的辦法,就是把營業(yè)凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)計(jì)算出來的,結(jié)果計(jì)算結(jié)果和答案不一致,這樣考試的話算不算對呢?
老師我害怕的是對方錢還沒打進(jìn)來,企業(yè)所得稅是不是利潤增加出來,我還沒收到的錢繳納稅
同學(xué),你好 確認(rèn)收入,利潤就是要增加的
現(xiàn)在還沒確認(rèn)收入是吧,
同學(xué),你好 你做主營業(yè)務(wù)收入,就是確認(rèn)收入了
但是公司錢還沒收到呀老師,這個情況下怎么分錄
同學(xué),你好 就放在應(yīng)收賬款
老師借方是應(yīng)收賬款
同學(xué),你好 對的,就是這么做的
老師這么做了我感覺還是確認(rèn)收入因?yàn)橘J方是主營業(yè)務(wù)收入科目
同學(xué),你好 是需要確認(rèn)收入的,你開具發(fā)票了
老師您的意思是我收不收入,我開發(fā)票就是確認(rèn)收入嗎
同學(xué),你好 一般開具發(fā)票,就要確認(rèn)收入
我看的好多公司我給對方開發(fā)票了以后才能結(jié)賬,有事公司發(fā)票收到了也沒有結(jié)賬了,拖欠這個情況不太合適主營業(yè)務(wù)收入嗎老師
同學(xué),你好 不是,開具發(fā)票的,一般就要確認(rèn)收入
比如老師我開的這個發(fā)票對方公司今年沒有結(jié)賬的話企業(yè)所得稅也繳嗎
同學(xué),你好 需要繳納的
明白了老師謝謝
不客氣,祝工作順利!