同學(xué),你好 沒問題的,這樣做可以的
老師,我們是非營利利組織,小規(guī)模納稅人,主要是提供服務(wù),沒有銷售。20年因開展項(xiàng)目活動(dòng)跟展覽商簽訂了合同,預(yù)付了部分合同款10萬(當(dāng)期沒有開發(fā)票),當(dāng)時(shí)記賬憑證是:借 預(yù)付賬款 10萬 貸 銀行存款 10萬。后因?yàn)橐咔?,?xiàng)目活動(dòng)沒法按期完成,至21年8月才完成項(xiàng)目活動(dòng),付清項(xiàng)目合同余款,對(duì)方也分開開了兩張發(fā)票。請(qǐng)問這種情況21年8月份的分錄也怎么寫?謝謝!
你好,我們上年度銷售牛只,收入應(yīng)為479400,對(duì)方截止上年度12月底向我們轉(zhuǎn)款30萬,故我12月份記賬的時(shí)候,分錄為 借 預(yù)收賬款30萬 借 應(yīng)收賬款179400元 貸 主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入479400 。 同時(shí)在上年度12月份結(jié)轉(zhuǎn)了這批牛只的銷售成本。 本年一月份,對(duì)方又轉(zhuǎn)款10萬,截止目前還余79400元還未打款,但是同時(shí)我們3月份開具了增值稅普通發(fā)票,并開具的是全部價(jià)款479400,請(qǐng)問,開票的這筆業(yè)務(wù),該如何記賬呢?
老師,您好!我公司2021年應(yīng)收賬款A(yù)公司借方余額10萬元,應(yīng)付賬款B公司借方余額10萬元,A公司帳齡三年以上,B公司帳齡三年以上且以后也不會(huì)有發(fā)票進(jìn)來,故經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批為壞賬損失,分錄,借 營業(yè)外支出-壞賬損失 20萬元 貸 應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款 20萬元。因沒有合理稅前扣除依據(jù),匯算清繳需調(diào)增,請(qǐng)問老師對(duì)于這筆壞賬損失匯算清繳需填哪幾張報(bào)表上的哪幾行,如何填,謝謝!
老師,我們?nèi)ツ曩u的商品100萬,當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入也收了錢,當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入的分錄,借:銀行存款,貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交增值稅 問題:但是現(xiàn)在4月份達(dá)成一致,對(duì)去年已銷售的商品100萬進(jìn)行五折的商業(yè)折扣,對(duì)方公司給我們開紅字發(fā)票信息表,我們給對(duì)方開負(fù)數(shù)發(fā)票,我們給對(duì)方退款50萬, 那么我開的負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬呢?
您好老師,10月份簽得合同我們給對(duì)方提供了增值稅發(fā)票,對(duì)方錢還沒打 我做賬分錄的時(shí)候 借:應(yīng)收賬款—對(duì)方公司名稱—20萬 貸:主營業(yè)務(wù)收入—20萬 這樣分錄有沒有問題?這樣分錄年度匯算清繳時(shí)20萬影響利潤嗎
老師公戶收到人民保險(xiǎn)公司的人保會(huì)計(jì)分錄
老師這道題A 選項(xiàng),為了會(huì)降低總成本,按道理總成本會(huì)增加,獲得更多邊際效益
目前公司要股轉(zhuǎn),銀行流水打款時(shí)備注了138萬投資款,另外一些未備注投資款,但報(bào)表已經(jīng)體現(xiàn)實(shí)收資本246.79萬也交了印花稅,那未備注的算不算投資款
香煙和酒水是不是計(jì)入管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)?
老師 私戶進(jìn)的投資款是不是不能再資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)
老師,我24年1月開票五萬,開票法律咨詢,一直沒付款,掛應(yīng)收賬款。25年3月給我付款15萬,付款明細(xì)寫的貨款,10萬沒開票,這個(gè)怎么做分錄啊
我收客戶19800含稅,那稅費(fèi)不是198嗎,怎么是196.04呢?公式是怎么樣的呀。
老師,現(xiàn)金流量表里為職工支付的現(xiàn)金,公司社保部分要算進(jìn)去嗎
高新技術(shù)企業(yè) 如果產(chǎn)品研發(fā)后直接形成商品銷售了 還能加計(jì)扣除100%嗎 賬務(wù)如何處理
利潤表營業(yè)外支出能是負(fù)數(shù)嗎?
老師我害怕的是對(duì)方錢還沒打進(jìn)來,企業(yè)所得稅是不是利潤增加出來,我還沒收到的錢繳納稅
同學(xué),你好 確認(rèn)收入,利潤就是要增加的
現(xiàn)在還沒確認(rèn)收入是吧,
同學(xué),你好 你做主營業(yè)務(wù)收入,就是確認(rèn)收入了
但是公司錢還沒收到呀老師,這個(gè)情況下怎么分錄
同學(xué),你好 就放在應(yīng)收賬款
老師借方是應(yīng)收賬款
同學(xué),你好 對(duì)的,就是這么做的
老師這么做了我感覺還是確認(rèn)收入因?yàn)橘J方是主營業(yè)務(wù)收入科目
同學(xué),你好 是需要確認(rèn)收入的,你開具發(fā)票了
老師您的意思是我收不收入,我開發(fā)票就是確認(rèn)收入嗎
同學(xué),你好 一般開具發(fā)票,就要確認(rèn)收入
我看的好多公司我給對(duì)方開發(fā)票了以后才能結(jié)賬,有事公司發(fā)票收到了也沒有結(jié)賬了,拖欠這個(gè)情況不太合適主營業(yè)務(wù)收入嗎老師
同學(xué),你好 不是,開具發(fā)票的,一般就要確認(rèn)收入
比如老師我開的這個(gè)發(fā)票對(duì)方公司今年沒有結(jié)賬的話企業(yè)所得稅也繳嗎
同學(xué),你好 需要繳納的
明白了老師謝謝
不客氣,祝工作順利!