您好老師，10月份簽得合同我們給對方提供了增值稅發(fā)票，對方錢還沒打 我做賬分錄的時候 借：應收賬款—對方公司名稱—20萬 貸：主營業(yè)務收入—20萬 這樣分錄有沒有問題？這樣分錄年度匯算清繳時20萬影響利潤嗎
同學，你好 沒問題的，這樣做可以的
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老師，我們是非營利利組織，小規(guī)模納稅人，主要是提供服務，沒有銷售。20年因開展項目活動跟展覽商簽訂了合同，預付了部分合同款10萬（當期沒有開發(fā)票），當時記賬憑證是：借 預付賬款 10萬 貸 銀行存款 10萬。后因為疫情，項目活動沒法按期完成，至21年8月才完成項目活動，付清項目合同余款，對方也分開開了兩張發(fā)票。請問這種情況21年8月份的分錄也怎么寫？謝謝！
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你好，我們上年度銷售牛只，收入應為479400，對方截止上年度12月底向我們轉(zhuǎn)款30萬，故我12月份記賬的時候，分錄為 借 預收賬款30萬 借 應收賬款179400元 貸 主營業(yè)務收入-未開票收入479400 。 同時在上年度12月份結(jié)轉(zhuǎn)了這批牛只的銷售成本。 本年一月份，對方又轉(zhuǎn)款10萬，截止目前還余79400元還未打款，但是同時我們3月份開具了增值稅普通發(fā)票，并開具的是全部價款479400，請問，開票的這筆業(yè)務，該如何記賬呢？
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老師，您好！我公司2021年應收賬款A公司借方余額10萬元，應付賬款B公司借方余額10萬元，A公司帳齡三年以上，B公司帳齡三年以上且以后也不會有發(fā)票進來，故經(jīng)公司領導審批為壞賬損失，分錄，借 營業(yè)外支出-壞賬損失 20萬元 貸 應收賬款/應付賬款 20萬元。因沒有合理稅前扣除依據(jù)，匯算清繳需調(diào)增，請問老師對于這筆壞賬損失匯算清繳需填哪幾張報表上的哪幾行，如何填，謝謝！
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老師，我們?nèi)ツ曩u的商品100萬，當時確認收入也收了錢，當時確認收入的分錄，借：銀行存款，貸：主營業(yè)務收入，應交增值稅 問題：但是現(xiàn)在4月份達成一致，對去年已銷售的商品100萬進行五折的商業(yè)折扣，對方公司給我們開紅字發(fā)票信息表，我們給對方開負數(shù)發(fā)票，我們給對方退款50萬， 那么我開的負數(shù)發(fā)票怎么做賬呢？
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您好老師，10月份簽得合同我們給對方提供了增值稅發(fā)票，對方錢還沒打 我做賬分錄的時候 借：應收賬款—對方公司名稱—20萬 貸：主營業(yè)務收入—20萬 這樣分錄有沒有問題？這樣分錄年度匯算清繳時20萬影響利潤嗎
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2×24年1月1日，甲公司與乙公司簽訂商業(yè)用房租賃合同，從乙公司租入A大樓一層商業(yè)用房用于零售經(jīng)營。根據(jù)租賃合同的約定商業(yè)用房的租賃期為10年，自合同簽訂之日算起，乙公司有權(quán)在租賃期開始日5年以后終止租賃，但需向甲公司支付相當于6個月租金的違約金；每年租金為1000萬元，于每年年末支付。租賃期滿后，甲公司有權(quán)按照每年1000萬元續(xù)租4年；租賃結(jié)束甲公司商業(yè)用房移交給乙公司。為獲得該項租賃，甲公司向房地產(chǎn)中介支付傭金20萬元。甲公司在租賃期開始日經(jīng)評估后認為，其可以合理確定將行使續(xù)租選擇權(quán)。甲公司對租入的使用權(quán)資產(chǎn)采用年限平均法自租賃期開始日起計提折舊，預計凈殘值為零。甲公司無法確定租賃內(nèi)含利率，其增量借款利率為6%。已知年金現(xiàn)值系數(shù):(P/A,6%，10)=7.6301,(P/A,6%，14)=9.2950。假定按年末分攤未確認融資費用，也不考慮稅費及其他因素。（以萬元為單位）1此租賃合同租賃期是多少年？并說明理由。2.24年1月確認使用權(quán)資產(chǎn)及租賃負債（以下都分錄）3.24年底支付租金；分攤未確認融資費用4.25年底支付租金；分攤未確認融資費用
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這兩道題為什么不一樣呢？一個是進口環(huán)節(jié)可以抵扣消費稅，直接銷售的話可以抵扣消費稅，為什么另一個委托加工收回來了之后，高于委托計稅組成價格直接銷售就要交消費稅呢，搞不清楚了。
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老師我害怕的是對方錢還沒打進來，企業(yè)所得稅是不是利潤增加出來，我還沒收到的錢繳納稅
同學，你好 確認收入，利潤就是要增加的
現(xiàn)在還沒確認收入是吧，
同學，你好 你做主營業(yè)務收入，就是確認收入了
但是公司錢還沒收到呀老師，這個情況下怎么分錄
同學，你好 就放在應收賬款
老師借方是應收賬款
同學，你好 對的，就是這么做的
老師這么做了我感覺還是確認收入因為貸方是主營業(yè)務收入科目
同學，你好 是需要確認收入的，你開具發(fā)票了
老師您的意思是我收不收入，我開發(fā)票就是確認收入嗎
同學，你好 一般開具發(fā)票，就要確認收入
我看的好多公司我給對方開發(fā)票了以后才能結(jié)賬，有事公司發(fā)票收到了也沒有結(jié)賬了，拖欠這個情況不太合適主營業(yè)務收入嗎老師
同學，你好 不是，開具發(fā)票的，一般就要確認收入
比如老師我開的這個發(fā)票對方公司今年沒有結(jié)賬的話企業(yè)所得稅也繳嗎
同學，你好 需要繳納的
明白了老師謝謝
不客氣，祝工作順利！