您好老師，10月份簽得合同我們給對(duì)方提供了增值稅發(fā)票，對(duì)方錢(qián)還沒(méi)打 我做賬分錄的時(shí)候 借：應(yīng)收賬款—對(duì)方公司名稱—20萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—20萬(wàn) 這樣分錄有沒(méi)有問(wèn)題？這樣分錄年度匯算清繳時(shí)20萬(wàn)影響利潤(rùn)嗎
同學(xué)，你好 沒(méi)問(wèn)題的，這樣做可以的
-
Q
老師，我們是非營(yíng)利利組織，小規(guī)模納稅人，主要是提供服務(wù)，沒(méi)有銷售。20年因開(kāi)展項(xiàng)目活動(dòng)跟展覽商簽訂了合同，預(yù)付了部分合同款10萬(wàn)（當(dāng)期沒(méi)有開(kāi)發(fā)票），當(dāng)時(shí)記賬憑證是：借 預(yù)付賬款 10萬(wàn) 貸 銀行存款 10萬(wàn)。后因?yàn)橐咔椋?xiàng)目活動(dòng)沒(méi)法按期完成，至21年8月才完成項(xiàng)目活動(dòng)，付清項(xiàng)目合同余款，對(duì)方也分開(kāi)開(kāi)了兩張發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)這種情況21年8月份的分錄也怎么寫(xiě)？謝謝！
-
Q
你好，我們上年度銷售牛只，收入應(yīng)為479400，對(duì)方截止上年度12月底向我們轉(zhuǎn)款30萬(wàn)，故我12月份記賬的時(shí)候，分錄為 借 預(yù)收賬款30萬(wàn) 借 應(yīng)收賬款179400元 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票收入479400 。 同時(shí)在上年度12月份結(jié)轉(zhuǎn)了這批牛只的銷售成本。 本年一月份，對(duì)方又轉(zhuǎn)款10萬(wàn)，截止目前還余79400元還未打款，但是同時(shí)我們3月份開(kāi)具了增值稅普通發(fā)票，并開(kāi)具的是全部?jī)r(jià)款479400，請(qǐng)問(wèn)，開(kāi)票的這筆業(yè)務(wù)，該如何記賬呢？
-
Q
老師，您好！我公司2021年應(yīng)收賬款A(yù)公司借方余額10萬(wàn)元，應(yīng)付賬款B公司借方余額10萬(wàn)元，A公司帳齡三年以上，B公司帳齡三年以上且以后也不會(huì)有發(fā)票進(jìn)來(lái)，故經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批為壞賬損失，分錄，借 營(yíng)業(yè)外支出-壞賬損失 20萬(wàn)元 貸 應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款 20萬(wàn)元。因沒(méi)有合理稅前扣除依據(jù)，匯算清繳需調(diào)增，請(qǐng)問(wèn)老師對(duì)于這筆壞賬損失匯算清繳需填哪幾張報(bào)表上的哪幾行，如何填，謝謝！
-
Q
老師，我們?nèi)ツ曩u的商品100萬(wàn)，當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入也收了錢(qián)，當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入的分錄，借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅 問(wèn)題：但是現(xiàn)在4月份達(dá)成一致，對(duì)去年已銷售的商品100萬(wàn)進(jìn)行五折的商業(yè)折扣，對(duì)方公司給我們開(kāi)紅字發(fā)票信息表，我們給對(duì)方開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票，我們給對(duì)方退款50萬(wàn)， 那么我開(kāi)的負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬呢？
-
Q
您好老師，10月份簽得合同我們給對(duì)方提供了增值稅發(fā)票，對(duì)方錢(qián)還沒(méi)打 我做賬分錄的時(shí)候 借：應(yīng)收賬款—對(duì)方公司名稱—20萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—20萬(wàn) 這樣分錄有沒(méi)有問(wèn)題？這樣分錄年度匯算清繳時(shí)20萬(wàn)影響利潤(rùn)嗎
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
匯算清繳退稅怎么做分錄
-
老師公司沒(méi)錢(qián)交增值稅附加稅，我自己銀行給交的，怎么打印完稅證明
-
老師公司沒(méi)錢(qián)交增值稅附加稅，我自己銀行給交的，怎么打印完稅證明
-
老師比如說(shuō)，我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入8元，銷向稅是2元，應(yīng)收賬款是10元， 成本是6元，比如這個(gè)月是季度報(bào)稅 ，交稅的情況下該怎么編制資產(chǎn)負(fù)債表
-
老師，請(qǐng)問(wèn)下?殘保金的申報(bào)期限是？
-
老師，巳經(jīng)做了幾年的賬，現(xiàn)在整改加二級(jí)科目怎樣操作？
-
申報(bào)期什么時(shí)候結(jié)束這個(gè)月
-
老師，季報(bào)的工會(huì)經(jīng)費(fèi)是根據(jù)哪些數(shù)為依據(jù)？
-
企業(yè)銷售農(nóng)機(jī)給個(gè)人繳納印花稅嗎
-
老師您好！剛接別人的賬，上個(gè)季度3月份開(kāi)了一張建筑服務(wù)專票3%稅率（簡(jiǎn)易計(jì)稅）原做賬為：借應(yīng)收賬款20000 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入19417.48 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）582.52 看她3月份賬沒(méi)有計(jì)提增值稅和附加稅。但是第二季度4月份已經(jīng)繳納了這筆稅費(fèi)，收到交稅回單后，我要怎么做平這筆賬？謝謝！
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師我害怕的是對(duì)方錢(qián)還沒(méi)打進(jìn)來(lái)，企業(yè)所得稅是不是利潤(rùn)增加出來(lái)，我還沒(méi)收到的錢(qián)繳納稅
同學(xué)，你好 確認(rèn)收入，利潤(rùn)就是要增加的
現(xiàn)在還沒(méi)確認(rèn)收入是吧，
同學(xué)，你好 你做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，就是確認(rèn)收入了
但是公司錢(qián)還沒(méi)收到呀老師，這個(gè)情況下怎么分錄
同學(xué)，你好 就放在應(yīng)收賬款
老師借方是應(yīng)收賬款
同學(xué)，你好 對(duì)的，就是這么做的
老師這么做了我感覺(jué)還是確認(rèn)收入因?yàn)橘J方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目
同學(xué)，你好 是需要確認(rèn)收入的，你開(kāi)具發(fā)票了
老師您的意思是我收不收入，我開(kāi)發(fā)票就是確認(rèn)收入嗎
同學(xué)，你好 一般開(kāi)具發(fā)票，就要確認(rèn)收入
我看的好多公司我給對(duì)方開(kāi)發(fā)票了以后才能結(jié)賬，有事公司發(fā)票收到了也沒(méi)有結(jié)賬了，拖欠這個(gè)情況不太合適主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎老師
同學(xué)，你好 不是，開(kāi)具發(fā)票的，一般就要確認(rèn)收入
比如老師我開(kāi)的這個(gè)發(fā)票對(duì)方公司今年沒(méi)有結(jié)賬的話企業(yè)所得稅也繳嗎
同學(xué)，你好 需要繳納的
明白了老師謝謝
不客氣，祝工作順利！