您好老師，10月份簽得合同我們給對方提供了增值稅發(fā)票，對方錢還沒打 我做賬分錄的時(shí)候 借：應(yīng)收賬款—對方公司名稱—20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入—20萬 這樣分錄有沒有問題？這樣分錄年度匯算清繳時(shí)20萬影響利潤嗎
同學(xué)，你好 沒問題的，這樣做可以的
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老師，我們是非營利利組織，小規(guī)模納稅人，主要是提供服務(wù)，沒有銷售。20年因開展項(xiàng)目活動(dòng)跟展覽商簽訂了合同，預(yù)付了部分合同款10萬（當(dāng)期沒有開發(fā)票），當(dāng)時(shí)記賬憑證是：借 預(yù)付賬款 10萬 貸 銀行存款 10萬。后因?yàn)橐咔椋?xiàng)目活動(dòng)沒法按期完成，至21年8月才完成項(xiàng)目活動(dòng)，付清項(xiàng)目合同余款，對方也分開開了兩張發(fā)票。請問這種情況21年8月份的分錄也怎么寫？謝謝！
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你好，我們上年度銷售牛只，收入應(yīng)為479400，對方截止上年度12月底向我們轉(zhuǎn)款30萬，故我12月份記賬的時(shí)候，分錄為 借 預(yù)收賬款30萬 借 應(yīng)收賬款179400元 貸 主營業(yè)務(wù)收入-未開票收入479400 。 同時(shí)在上年度12月份結(jié)轉(zhuǎn)了這批牛只的銷售成本。 本年一月份，對方又轉(zhuǎn)款10萬，截止目前還余79400元還未打款，但是同時(shí)我們3月份開具了增值稅普通發(fā)票，并開具的是全部價(jià)款479400，請問，開票的這筆業(yè)務(wù)，該如何記賬呢？
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老師，您好！我公司2021年應(yīng)收賬款A(yù)公司借方余額10萬元，應(yīng)付賬款B公司借方余額10萬元，A公司帳齡三年以上，B公司帳齡三年以上且以后也不會(huì)有發(fā)票進(jìn)來，故經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批為壞賬損失，分錄，借 營業(yè)外支出-壞賬損失 20萬元 貸 應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款 20萬元。因沒有合理稅前扣除依據(jù)，匯算清繳需調(diào)增，請問老師對于這筆壞賬損失匯算清繳需填哪幾張報(bào)表上的哪幾行，如何填，謝謝！
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老師，我們?nèi)ツ曩u的商品100萬，當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入也收了錢，當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入的分錄，借：銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅 問題：但是現(xiàn)在4月份達(dá)成一致，對去年已銷售的商品100萬進(jìn)行五折的商業(yè)折扣，對方公司給我們開紅字發(fā)票信息表，我們給對方開負(fù)數(shù)發(fā)票，我們給對方退款50萬， 那么我開的負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬呢？
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您好老師，10月份簽得合同我們給對方提供了增值稅發(fā)票，對方錢還沒打 我做賬分錄的時(shí)候 借：應(yīng)收賬款—對方公司名稱—20萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入—20萬 這樣分錄有沒有問題？這樣分錄年度匯算清繳時(shí)20萬影響利潤嗎
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老師我害怕的是對方錢還沒打進(jìn)來，企業(yè)所得稅是不是利潤增加出來，我還沒收到的錢繳納稅
同學(xué)，你好 確認(rèn)收入，利潤就是要增加的
現(xiàn)在還沒確認(rèn)收入是吧，
同學(xué)，你好 你做主營業(yè)務(wù)收入，就是確認(rèn)收入了
但是公司錢還沒收到呀老師，這個(gè)情況下怎么分錄
同學(xué)，你好 就放在應(yīng)收賬款
老師借方是應(yīng)收賬款
同學(xué)，你好 對的，就是這么做的
老師這么做了我感覺還是確認(rèn)收入因?yàn)橘J方是主營業(yè)務(wù)收入科目
同學(xué)，你好 是需要確認(rèn)收入的，你開具發(fā)票了
老師您的意思是我收不收入，我開發(fā)票就是確認(rèn)收入嗎
同學(xué)，你好 一般開具發(fā)票，就要確認(rèn)收入
我看的好多公司我給對方開發(fā)票了以后才能結(jié)賬，有事公司發(fā)票收到了也沒有結(jié)賬了，拖欠這個(gè)情況不太合適主營業(yè)務(wù)收入嗎老師
同學(xué)，你好 不是，開具發(fā)票的，一般就要確認(rèn)收入
比如老師我開的這個(gè)發(fā)票對方公司今年沒有結(jié)賬的話企業(yè)所得稅也繳嗎
同學(xué)，你好 需要繳納的
明白了老師謝謝
不客氣，祝工作順利！