您好老師，10月份簽得合同我們給對(duì)方提供了增值稅發(fā)票，對(duì)方錢(qián)還沒(méi)打 我做賬分錄的時(shí)候 借：應(yīng)收賬款—對(duì)方公司名稱(chēng)—20萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—20萬(wàn) 這樣分錄有沒(méi)有問(wèn)題？這樣分錄年度匯算清繳時(shí)20萬(wàn)影響利潤(rùn)嗎
同學(xué)，你好 沒(méi)問(wèn)題的，這樣做可以的
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老師，我們是非營(yíng)利利組織，小規(guī)模納稅人，主要是提供服務(wù)，沒(méi)有銷(xiāo)售。20年因開(kāi)展項(xiàng)目活動(dòng)跟展覽商簽訂了合同，預(yù)付了部分合同款10萬(wàn)（當(dāng)期沒(méi)有開(kāi)發(fā)票），當(dāng)時(shí)記賬憑證是：借 預(yù)付賬款 10萬(wàn) 貸 銀行存款 10萬(wàn)。后因?yàn)橐咔?，?xiàng)目活動(dòng)沒(méi)法按期完成，至21年8月才完成項(xiàng)目活動(dòng)，付清項(xiàng)目合同余款，對(duì)方也分開(kāi)開(kāi)了兩張發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)這種情況21年8月份的分錄也怎么寫(xiě)？謝謝！
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你好，我們上年度銷(xiāo)售牛只，收入應(yīng)為479400，對(duì)方截止上年度12月底向我們轉(zhuǎn)款30萬(wàn)，故我12月份記賬的時(shí)候，分錄為 借 預(yù)收賬款30萬(wàn) 借 應(yīng)收賬款179400元 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-未開(kāi)票收入479400 。 同時(shí)在上年度12月份結(jié)轉(zhuǎn)了這批牛只的銷(xiāo)售成本。 本年一月份，對(duì)方又轉(zhuǎn)款10萬(wàn)，截止目前還余79400元還未打款，但是同時(shí)我們3月份開(kāi)具了增值稅普通發(fā)票，并開(kāi)具的是全部?jī)r(jià)款479400，請(qǐng)問(wèn)，開(kāi)票的這筆業(yè)務(wù)，該如何記賬呢？
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老師，您好！我公司2021年應(yīng)收賬款A(yù)公司借方余額10萬(wàn)元，應(yīng)付賬款B公司借方余額10萬(wàn)元，A公司帳齡三年以上，B公司帳齡三年以上且以后也不會(huì)有發(fā)票進(jìn)來(lái)，故經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批為壞賬損失，分錄，借 營(yíng)業(yè)外支出-壞賬損失 20萬(wàn)元 貸 應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款 20萬(wàn)元。因沒(méi)有合理稅前扣除依據(jù)，匯算清繳需調(diào)增，請(qǐng)問(wèn)老師對(duì)于這筆壞賬損失匯算清繳需填哪幾張報(bào)表上的哪幾行，如何填，謝謝！
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老師，我們?nèi)ツ曩u(mài)的商品100萬(wàn)，當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入也收了錢(qián)，當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入的分錄，借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交增值稅 問(wèn)題：但是現(xiàn)在4月份達(dá)成一致，對(duì)去年已銷(xiāo)售的商品100萬(wàn)進(jìn)行五折的商業(yè)折扣，對(duì)方公司給我們開(kāi)紅字發(fā)票信息表，我們給對(duì)方開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票，我們給對(duì)方退款50萬(wàn)， 那么我開(kāi)的負(fù)數(shù)發(fā)票怎么做賬呢？
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您好老師，10月份簽得合同我們給對(duì)方提供了增值稅發(fā)票，對(duì)方錢(qián)還沒(méi)打 我做賬分錄的時(shí)候 借：應(yīng)收賬款—對(duì)方公司名稱(chēng)—20萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—20萬(wàn) 這樣分錄有沒(méi)有問(wèn)題？這樣分錄年度匯算清繳時(shí)20萬(wàn)影響利潤(rùn)嗎
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老師建筑公司掛靠單位怎么給被掛靠方開(kāi)哪種發(fā)票
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老師好！我們是一家商貿(mào)有限公司！銷(xiāo)售產(chǎn)品冷凍牛羊肉，購(gòu)進(jìn)時(shí)候是含稅金額！9%稅率！，我們銷(xiāo)售時(shí)候是否申請(qǐng)可以開(kāi)免稅嗎？依據(jù)根據(jù)《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》(財(cái)稅[2012]75號(hào))的規(guī)定，對(duì)從事農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、零售的納稅人銷(xiāo)售的部分鮮活肉蛋產(chǎn)品免征增值稅。免征的鮮活肉產(chǎn)品，包括豬牛羊雞鴨鵝及其整塊或者分割的鮮肉、冷藏或者冷凍肉，內(nèi)臟、頭、尾、骨、蹄、翅、爪等組織。免征的鮮活蛋產(chǎn)品，包括雞蛋、鴨蛋、鵝蛋，包括鮮蛋、冷藏蛋以及對(duì)其進(jìn)行破殼分離的蛋液、蛋黃和蛋殼！根據(jù)此條款！是否可以申請(qǐng)免稅發(fā)票！如何申請(qǐng)？需要什么資料？
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公司補(bǔ)申報(bào)以前年度的房產(chǎn)稅和土地使用稅，但沒(méi)有以前年度調(diào)整這個(gè)科目，請(qǐng)問(wèn)憑證如何寫(xiě)，
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請(qǐng)問(wèn)，現(xiàn)行的所得稅政策，如果不是小微企業(yè)但是應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)也按照5%繳納嗎？還有是不是只要超過(guò)了 300萬(wàn)，不管是不是小微全部按照25%的稅率征收？
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工員工資因賬號(hào)有誤 退回公司賬戶(hù)，這兩賬務(wù)處理方式的區(qū)別是什么？
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眼鏡生產(chǎn)銷(xiāo)售企業(yè)，車(chē)間有13個(gè)，每個(gè)車(chē)間又分主任，班長(zhǎng)，班長(zhǎng)工資是列入制造費(fèi)用~工資還是生產(chǎn)成本工資呀？
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老師，計(jì)提在結(jié)轉(zhuǎn)之后(需先算出該業(yè)務(wù)單獨(dú)利潤(rùn))那就是結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候還是跟以前一樣正常結(jié)轉(zhuǎn)。只不過(guò)就是把該筆業(yè)務(wù)的利潤(rùn)自己先算出來(lái)(就是算出一個(gè)數(shù)字在紙上，在不用單獨(dú)做賬吧？)，知道盈利或者虧損，如果盈利就在正常結(jié)轉(zhuǎn)以后再寫(xiě)一筆分錄，就是計(jì)提該筆業(yè)務(wù)的利潤(rùn)的分錄(計(jì)提的這筆利潤(rùn)就只是付給對(duì)方的利潤(rùn)是吧)
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認(rèn)股權(quán)證行權(quán)增加的普通股數(shù)量是怎么算的？為什么乘以（1-3.5/4） 而不是直接乘以3.5/4？
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老師，這兩種做賬方式有什么區(qū)別？
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怎么在EXCEL表格設(shè)置臨期賬齡以及逾期天數(shù)提示，等到過(guò)幾天再打開(kāi)這個(gè)表逾期天數(shù)自動(dòng)變化。
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老師我害怕的是對(duì)方錢(qián)還沒(méi)打進(jìn)來(lái)，企業(yè)所得稅是不是利潤(rùn)增加出來(lái)，我還沒(méi)收到的錢(qián)繳納稅
同學(xué)，你好 確認(rèn)收入，利潤(rùn)就是要增加的
現(xiàn)在還沒(méi)確認(rèn)收入是吧，
同學(xué)，你好 你做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，就是確認(rèn)收入了
但是公司錢(qián)還沒(méi)收到呀老師，這個(gè)情況下怎么分錄
同學(xué)，你好 就放在應(yīng)收賬款
老師借方是應(yīng)收賬款
同學(xué)，你好 對(duì)的，就是這么做的
老師這么做了我感覺(jué)還是確認(rèn)收入因?yàn)橘J方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目
同學(xué)，你好 是需要確認(rèn)收入的，你開(kāi)具發(fā)票了
老師您的意思是我收不收入，我開(kāi)發(fā)票就是確認(rèn)收入嗎
同學(xué)，你好 一般開(kāi)具發(fā)票，就要確認(rèn)收入
我看的好多公司我給對(duì)方開(kāi)發(fā)票了以后才能結(jié)賬，有事公司發(fā)票收到了也沒(méi)有結(jié)賬了，拖欠這個(gè)情況不太合適主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎老師
同學(xué)，你好 不是，開(kāi)具發(fā)票的，一般就要確認(rèn)收入
比如老師我開(kāi)的這個(gè)發(fā)票對(duì)方公司今年沒(méi)有結(jié)賬的話企業(yè)所得稅也繳嗎
同學(xué)，你好 需要繳納的
明白了老師謝謝
不客氣，祝工作順利！