老師 我司跟個(gè)人張某發(fā)生一筆業(yè)務(wù)購油漆款，付給他個(gè)人20萬（從我司老板卡上匯到他個(gè)人張某），然后收到的是張某從別地方開來購油漆專票35萬，我司對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)賬付15萬給發(fā)票上的銷售方，那請(qǐng)問這樣可以怎么辦呢？

我公司（小規(guī)模納稅人）是甲網(wǎng)站授權(quán)代理商，合作模式是我公司按其指定價(jià)格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站，客戶打款給我們，我們給其在后臺(tái)開通套餐，然后開票給客戶，我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺(tái)開發(fā)票，等于是甲網(wǎng)站直接開票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價(jià)，我們給客戶開票，就沒要他們?cè)诤笈_(tái)自已開票了，我舉個(gè)例子，如一個(gè)套餐，規(guī)定售價(jià)是4000元，但們賣了4200元，就沒告訴客戶可以其后臺(tái)開票，我們直接開4200元發(fā)票開客戶，但我們還要充值4000元到其后臺(tái)購買產(chǎn)品套餐，怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)處理呢？???我是這樣做會(huì)計(jì)分錄的，????借：應(yīng)收帳款???XX客戶???4200????貸：應(yīng)付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）41.58?????主營業(yè)務(wù)收入?158.42?????我們向客戶開4200元（含稅）發(fā)票，甲網(wǎng)站不開票給我們，這樣的會(huì)計(jì)處理對(duì)嗎

我公司（小規(guī)模納稅人）是甲網(wǎng)站授權(quán)代理商，合作模式是我公司按其指定價(jià)格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站，客戶打款給我們，我們給其在后臺(tái)開通套餐，然后開票給客戶，我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺(tái)開發(fā)票，等于是甲網(wǎng)站直接開票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價(jià)，我們給客戶開票，就沒要他們?cè)诤笈_(tái)自已開票了，我舉個(gè)例子，如一個(gè)套餐，規(guī)定售價(jià)是4000元，但們賣了4200元，就沒告訴客戶可以其后臺(tái)開票，我們直接開4200元發(fā)票開客戶，但我們還要充值4000元到其后臺(tái)購買產(chǎn)品套餐，怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)處理呢？???我是這樣做會(huì)計(jì)分錄的，????借：應(yīng)收帳款???XX客戶???4200????貸：應(yīng)付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額）41.58?????主營業(yè)務(wù)收入?158.42?????我們向客戶開4200元（含稅）發(fā)票，甲網(wǎng)站不開票給我們，這樣的會(huì)計(jì)處理對(duì)嗎 我們?cè)诰W(wǎng)站充值，甲網(wǎng)站不開發(fā)票給我們

老師您好，我這邊是個(gè)商貿(mào)企業(yè)，是從農(nóng)戶手里收購雞蛋，然后賣給一個(gè)食品加工企業(yè)，而且這個(gè)食品加工企業(yè)必須要我開專票給他，我現(xiàn)在該怎么處理，如果申請(qǐng)小規(guī)模納稅人的話征收率是不是就是1%？進(jìn)項(xiàng)該怎么取得？如果申請(qǐng)一般納稅人打話是不是就是9%？進(jìn)項(xiàng)是不是開收購發(fā)票就可以？

集食品廠甲(增值稅一股納稅人)，2022年5月發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)向農(nóng)民收購火發(fā)10噸，收購發(fā)票注明價(jià)款10萬元，驗(yàn)收后送另一商品加工廠乙(一般納稅人)加工膨化商品，支付加工費(fèi)價(jià)稅合計(jì)6.78萬元，取得增值稅專川發(fā)票。(2)三個(gè)月前間農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者直接收購的12噸玉米渣，本月將其中的9噸，取得不含稅銷售額4.05萬元;將其中1噸無償贈(zèng)送給客戶，2噸贈(zèng)送給日標(biāo)心貧地區(qū)。(3)生產(chǎn)夾心餅干并銷售，開具增值稅專用發(fā)票注明銷售額20萬元。(4)本年2月份向農(nóng)民收購的小米因倉庫保管不善發(fā)生霉?fàn)€變質(zhì)，賬面成本2.62萬元(其中包括向一般納稅人支付的運(yùn)費(fèi)0.8萬元)，流及的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣。(5)將2014年3月購入的車庫一座銷售，取得價(jià)稅合計(jì)金額30萬元，取得時(shí)的購置價(jià)款19.92萬元。(6)修繕倉庫，為修繕倉庫購入貨物和設(shè)計(jì)服務(wù)，取得增值稅專用發(fā)票注明增值稅稅額為1.5萬元。(7)其他資料:①收購的玉米渣，收購憑證注明支付的收購價(jià)款3.6萬元、支付運(yùn)費(fèi)并取得一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票1.2萬元;玉米渣及運(yùn)費(fèi)相關(guān)進(jìn)項(xiàng)額已經(jīng)抵扣:(2)本月取得的扣稅憑證符合稅法規(guī)定日均在當(dāng)月抵扣: