同學(xué)你好,預(yù)計12月銷售額為A時能達(dá)到盈利1.5萬 A*4%-2.5-8.2=1.5 A=305
我公司11月開出100萬發(fā)票,開票只是為了收款,產(chǎn)品沒出貨的,我11月確定收入,可以不結(jié)成本,留在產(chǎn)品,那11月利潤好高,12月完工發(fā)出產(chǎn)品,但12月沒銷售,結(jié)成本,12月虧損好大,這樣操作可以嗎?還是有更好的建議?這樣年報表就會很難看,還是在11月反映銷售時,結(jié)轉(zhuǎn)成本好呢?又由于我11月的抵扣發(fā)票有部分是12月才開出發(fā)票,我11月應(yīng)交4萬增值稅,由于有部份材材發(fā)票12月開出,所以我11月實(shí)交7萬增值稅,交多稅了。12月拿到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再認(rèn)證3萬稅額,那就變留抵稅額3萬了,留底稅額影響增值稅負(fù)嗎?問題有點(diǎn)多,請老師耐心解答
位真城的中藥生產(chǎn)企業(yè)色為上帶公司,是增值稅一般納稅人。2021年田作業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收人86000萬元,2022舉2月電企業(yè)進(jìn)行2021年所得稅匯算清繳時聘請了案會計師事務(wù)所進(jìn)行審核,發(fā)現(xiàn)如下事項(xiàng):(1)6月將一批自產(chǎn)藥品分配給股東,該藥品的成本為300萬元,市場不含稅銷售價格為450方完,企業(yè)來做住何賬務(wù)處理。計算銷項(xiàng)稅額。(2)11月份采用預(yù)收款方式銷售藥品,該藥品成本1000萬元,市場不含稅銷售價格1300萬元;協(xié)議藥定的發(fā)貨時間為2022年1月,截化2021年底未發(fā)貨。申企業(yè)收到預(yù)收款即確認(rèn)銷售收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本,未開具增值稅發(fā)票,增值稅末繳納。是否確認(rèn)收人,為什么?(3)成本費(fèi)用中含實(shí)際發(fā)放職空資15000萬元,按照合同藥是置接給接受派遣的生產(chǎn)車間賞空資800萬完??煽鄢嗌?(4)成本費(fèi)用中含發(fā)生職中福利費(fèi)1000萬元、職一教譽(yù)些費(fèi)1280萬元;撥繳工會經(jīng)費(fèi)320萬完,已經(jīng)最得相笑收據(jù)??煽鄢嗌?(5)發(fā)生廣售費(fèi)和業(yè)務(wù)置傳費(fèi)25000萬元,業(yè)務(wù)招待費(fèi)500方完??煽鄢_少?(6)2021舉企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額為多少?
一、目的 練習(xí)利潤表的編制。二、資料吉澳公司為制造業(yè)企業(yè),屬于增值稅一般納稅人,增值稅率為13%,產(chǎn)品、材料銷售價格中均不含增值稅,適用的企業(yè)所得稅稅率為25%.20x9年12月吉澳公司發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)12月5日,購入原材料一批,增值稅專用發(fā)票上注明的價款是300萬元,增值稅額為39萬元。材料已到達(dá)并驗(yàn)收入庫,貨款已用銀行存款支付。 (2)12月8日,銷售給A企業(yè)一批產(chǎn)品,銷售價格200萬元,實(shí)際成本為80萬 元。產(chǎn)品已發(fā)出,開出增值稅專用發(fā)票,款項(xiàng)收到并轉(zhuǎn)入銀行。 (3)12月15日,再次銷售一批產(chǎn)品給A企業(yè),銷售價格300萬元,實(shí)際成本為 120萬元,開出增值稅專用發(fā)票,款項(xiàng)尚未收取。 (4)本月出租廠房取得收入30萬元。(5)報廢一臺舊設(shè)備,損失20萬元。 (6)本月發(fā)生管理費(fèi)用15萬元,財務(wù)費(fèi)用5萬元,銷售費(fèi)用10萬元。 三、要求完成20x9年12月份利潤表的編制
一、目的練習(xí)利潤表的編制。二、資料吉澳公司為制造業(yè)企業(yè),屬于增值稅一般納稅人,增值稅率為13%,產(chǎn)品、材料銷售價格中均不含增值稅,適用的企業(yè)所得稅稅率為25%。20×9年12月吉澳公司發(fā)生如下業(yè)務(wù):(1)12月5日,購入原材料一批,增值稅專用發(fā)票上注明的價款是300萬元,增值稅額為39萬元。材料已到達(dá)并驗(yàn)收入庫,貨款已用銀行存款支付。(2)12月8日,銷售給A企業(yè)一批產(chǎn)品,銷售價格200萬元,實(shí)際成本為80萬元。產(chǎn)品已發(fā)出,開出增值稅專用發(fā)票,款項(xiàng)收到并轉(zhuǎn)入銀行。(3)12月15日,再次銷售一批產(chǎn)品給A企業(yè),銷售價格300萬元,實(shí)際成本為120萬元,開出增值稅專用發(fā)票,款項(xiàng)尚未收取。(4)本月出租廠房取得收入30萬元。(5)報廢一臺舊設(shè)備,損失20萬元。(6)本月發(fā)生管理費(fèi)用15萬元,財務(wù)費(fèi)用5萬元,銷售費(fèi)用10萬元。三、要求完成20×9年12月份利潤表的編制
練習(xí)利潤表的編制。二、資料吉奧公司為制造業(yè)企業(yè),屬于增值稅一般納稅人,增值稅率為13%,產(chǎn)品材料銷售價格中均不含增值稅,適用的企業(yè)所得稅稅率為25%。20x9年12月吉奧公司發(fā)生如下業(yè)務(wù):1)12月5日購入原材料一批增值稅專用發(fā)票上注明的價款是300萬元,增值稅額為39萬元。材料已到達(dá)并驗(yàn)收入庫,貸款已用銀行存款支付。2)12月8日,銷售給a企業(yè)一批產(chǎn)品,銷售價格200萬元,實(shí)際成本為80萬元,產(chǎn)品已發(fā)出,開出增值稅專用發(fā)票,款項(xiàng)收到并轉(zhuǎn)入銀行。3)12月15日再次銷售一批產(chǎn)品給a企業(yè),銷售價格300萬元,實(shí)際成本為120萬元,開出增值稅專用發(fā)票,款項(xiàng)尚未收取。4)本月出租廠房取得收入30萬元。5)報廢一臺舊設(shè)備,損失20萬元。6)本月發(fā)生管理費(fèi)用15萬元,財務(wù)費(fèi)用5萬元,銷售費(fèi)用10萬元。三、要求完成20x9年12月份利潤表的編制。
老師您好,我公司法人之前有一家個體工商戶以為當(dāng)時注銷掉了,現(xiàn)在在企查查上面看還是開業(yè)狀態(tài),很久沒有報稅申報工商申報了,上面寫經(jīng)營異常,現(xiàn)在因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要想再用起來,怎么解決這個經(jīng)營異常問題
怎么根據(jù)科目余額表標(biāo)志資產(chǎn)負(fù)債表?我們不設(shè)置應(yīng)收賬款盒應(yīng)付賬款
老師 我們公司做魚塘,供客人垂釣的服務(wù)的 收入1萬 成本1萬 再按照成本扣除百分之五魚的死亡率500元整 百分之五死亡率做到哪個會計科目?[抱拳]
你好 老師,2019年的項(xiàng)目,已經(jīng)實(shí)現(xiàn)竣工驗(yàn)收,因各種原因一直未結(jié)算款項(xiàng),至現(xiàn)在說是什么債務(wù)重組了,通知我公司開票,甲方付款或貨物,開票的話,需要哪些資料備查?好像當(dāng)時我們提供建筑服務(wù)的單位,也不是現(xiàn)在的付款單位,應(yīng)該是存在控股關(guān)系或哪種關(guān)系!
老師好,修車費(fèi)開的發(fā)票850,實(shí)際付款800,做賬怎么做?需要重新開發(fā)票嗎?
老師,公司注冊資金2180萬,有三個股東 A投資25%B投資20% C投資55% 現(xiàn)在說C想把 投資比例提高到60%那么還需要增加多少投資金額?
老師,我想問下,工資個稅申報了1萬,但是計提了1.1萬,匯算的時候,也只報了1萬,殘保金申報的時候,是填1.1萬,還是填1萬呢
企業(yè)所得稅3800,可以只交3000,剩下暫估嗎
申報印花稅時,申報期限類型選擇:按期申報。彈出:若選擇按期申報,稅務(wù)機(jī)關(guān)將為您進(jìn)行稅費(fèi)種認(rèn)定。我們是2024.8月成立的公司,之前印花稅都是季度申報,請問選擇按期申報有影響嗎?
老師,請問本月才登記稅務(wù)為什么當(dāng)月不申報個稅呢?營業(yè)執(zhí)照是上月就注冊的。
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如果截止11月份盈利8.2萬,其他不變,能求出12月份的銷售收入嗎
同學(xué)你好,每月固定成本2.5萬元,即使12月不銷售,年末盈利=8.2-2.5=5.7萬元大于1.5萬元