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我公司11月開出100萬發(fā)票,開票只是為了收款,產(chǎn)品沒出貨的,我11月確定收入,可以不結(jié)成本,留在產(chǎn)品,那11月利潤好高,12月完工發(fā)出產(chǎn)品,但12月沒銷售,結(jié)成本,12月虧損好大,這樣操作可以嗎?還是有更好的建議?這樣年報(bào)表就會(huì)很難看,還是在11月反映銷售時(shí),結(jié)轉(zhuǎn)成本好呢?又由于我11月的抵扣發(fā)票有部分是12月才開出發(fā)票,我11月應(yīng)交4萬增值稅,由于有部份材材發(fā)票12月開出,所以我11月實(shí)交7萬增值稅,交多稅了。12月拿到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再認(rèn)證3萬稅額,那就變留抵稅額3萬了,留底稅額影響增值稅負(fù)嗎?問題有點(diǎn)多,請(qǐng)老師耐心解答

2021-12-10 10:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-12-10 10:53

同學(xué)你好 1.收入和成本是對(duì)應(yīng)的,。11月做收入成本的分錄就行 2. 留抵稅額影響稅負(fù)率的

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快賬用戶6593 追問 2021-12-10 10:57

留底稅額如何影響稅負(fù),要在應(yīng)交增值稅減起嗎?假如我留底稅額1萬,我應(yīng)交增值稅3萬,銷售100萬,增值稅負(fù)是(3萬-1萬)/100=2%嗎

頭像
齊紅老師 解答 2021-12-10 11:01

同學(xué)你好 對(duì)的 這個(gè)可以抵扣的

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