這個(gè)數(shù)據(jù)在哪看呢 老師 比如說匯算清繳表 哪個(gè)有這個(gè)數(shù)據(jù)

同學(xué)您好，看以前 臺(tái)賬或申報(bào)表

老師 是看紅框的數(shù)據(jù)嗎 這是2021年的會(huì)匯算清繳數(shù)據(jù) 是不是在2022年第一季度的企業(yè)所得稅那 彌補(bǔ)之前虧損那填這個(gè)數(shù)

是的沒錯(cuò)， 是這樣的

老師 我有點(diǎn)不懂 我們是高企 所得稅計(jì)算是 收入減去所有成本費(fèi)用 減去研發(fā)加計(jì)扣除 得出應(yīng)納稅所得額 為什么*25%呢 高企不是15%稅率嗎

是的沒錯(cuò)， 是這樣的

老師我不明白 為什么看企業(yè)所得稅報(bào)表 后面是應(yīng)納稅所得額*25% 可是高企的所得稅稅率不是15%嗎 為什么不*15%呢

同學(xué)您好，看是否當(dāng)?shù)恼J(rèn)定了高新

我們是高新呢 我們研發(fā)支出都可以稅前扣除

你好，可以的， 沒問題

老師 您還是沒有告訴我 為什么申報(bào)表上是應(yīng)納稅所得額*25 不是*15啊 我們不是高企嗎 稅率不是15%嗎

您申請(qǐng)有效期從什么時(shí)候開始的？多交了稅么

高企證書 從2020年12月到2023年12月