您好，2020年暫估入賬了一筆材料，并掛賬，記入應(yīng)付賬款，并已經(jīng)出庫結(jié)轉(zhuǎn)了成本，之后這家公司注銷了，沒打款，也沒開發(fā)票，2021年發(fā)現(xiàn)這筆材料錯誤，應(yīng)該怎么做分錄。
實際并不應(yīng)該有這筆材料嗎？
-
Q
老師 跨月的原材料2021.12…月到貨 做暫估入賬， 入庫。 然后銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)成本了。發(fā)票到2022.1月才能拿到。那到匯算清繳的時候要把12月賣出的這些沒有拿到發(fā)票的材料成本踢除嗎？ 2022年 1月拿到發(fā)票的時候應(yīng)該怎么入賬 應(yīng)該跨年了
-
Q
老師，我們公司上一任會計做的21年有筆錯賬，實際發(fā)票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯賬時做成 購入時發(fā)票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫3000 出售時結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時沒有沖這筆暫估，本來是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個B商品的庫存 借:庫存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯賬
-
Q
老師，請問上個月我們采購了一批貨款，還沒有收到發(fā)票，上月暫估入庫，入庫時借工程材料，貸應(yīng)付賬款——暫估入庫。領(lǐng)用時借主營業(yè)務(wù)成本—工程材料，貸工程材料。就是已經(jīng)出庫轉(zhuǎn)成本了。這個月收到了發(fā)票，我需要怎么做這筆分錄？
-
Q
老師，請問上個月我們采購了一批貨款，還沒有收到發(fā)票，上月暫估入庫，入庫時借工程材料，貸應(yīng)付賬款——暫估入庫。上月領(lǐng)用時借主營業(yè)務(wù)成本—工程材料，貸工程材料。就是已經(jīng)出庫轉(zhuǎn)成本了。這個月收到了專用發(fā)票，我需要怎么做這筆分錄？具體分錄是多少？
-
Q
老師，公司股東21年墊付了周轉(zhuǎn)材料款，但沒有發(fā)票，當(dāng)時代賬會計未入賬，導(dǎo)致該股東頭上一直掛著這筆墊付款，今年做賬時，我能否補(bǔ)上一筆分錄，借：周轉(zhuǎn)材料-A 18900 貸：其他應(yīng)收賬款-該股東 然后周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)出庫時，我再做銷售費(fèi)用 借：銷售費(fèi)用-促銷費(fèi) 18900 貸：周轉(zhuǎn)材料-A
熱門問答 更多>
-
原來的300萬利息為什么不用考慮？
-
收到的平銷返利款，供應(yīng)商會開紅字發(fā)票嗎？
-
老師我以前在工廠當(dāng)統(tǒng)計時候，每個人的工資都如實的發(fā)放，也沒有扣除個稅?。總€稅是工廠承擔(dān)了嗎？
-
@董孝彬老師，別的老師別回答？
-
老師，資產(chǎn)負(fù)債表有一項其他非流動資產(chǎn)，其中有一個叫“特瘁準(zhǔn)備物資”是什么意思？
-
供應(yīng)商變更了公司公司名稱，工商變更后發(fā)票還可以用舊名稱開嗎
-
你好，跨境電商收入收到35萬，怎么做分錄 借：平臺 35萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入：? 貸：應(yīng)交增值稅：? 小規(guī)模公司，沒有取得自己抬頭的報關(guān)單，沒有成本發(fā)票，免不了增值稅，要視同內(nèi)銷。。 具體這個收入，是含稅還是不含稅啊
-
有小規(guī)模建筑公司，個體，現(xiàn)在代理記賬公司報稅，最近又收購了一個二級公司，想自己做賬，又怕實力不夠，怎么辦？
-
填庫存現(xiàn)金日記賬有一筆，將收到多少錢現(xiàn)金的營業(yè)款存現(xiàn)，為什么要填在貸方呢？
-
我是做阿里巴巴國際站的公司，剛坐起來，都是小訂單。我們出口大部分走的是阿里巴巴國際站平臺上的：便捷發(fā)貨。5000＄以下免申報。之前也沒有要進(jìn)賬發(fā)票?，F(xiàn)在平臺把經(jīng)營數(shù)據(jù)推送給稅務(wù)。需要怎么做讓之前7-9月份的業(yè)務(wù)合規(guī)。
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
匯算清繳的時候調(diào)整了沒有？
沒有調(diào)整，
借應(yīng)付賬款、貸原材料， 借原材料貸生產(chǎn)成本， 借生產(chǎn)成本貸庫存商品， 借庫存商品、 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配，未分配利潤 匯算清繳的時候調(diào)整
老師，第三部為什么還要進(jìn)生產(chǎn)成本，
生產(chǎn)領(lǐng)用 領(lǐng)用重新增加成本。
老師，那我這樣處理也是可以的，對嗎，最后利潤是增加了，
借主營業(yè)務(wù)成本貸以前年度損益調(diào)整，這個是什么業(yè)務(wù)的？
因為材料直接進(jìn)的主營業(yè)務(wù)成本，沒進(jìn)生產(chǎn)成本
那這筆材料也沒入庫，最后也沒領(lǐng)用，材料當(dāng)時是我先用合同進(jìn)的，我以為當(dāng)月材料就能進(jìn)來，誰知道公司直接注銷了
你這個科目不對，以前年度損益調(diào)整代替的是主營業(yè)務(wù)成本，你上面多了主營業(yè)務(wù)成本，就不要用以前年度損益調(diào)整啦。
那這種情況我在2021年做的圖片的分錄，那我應(yīng)該怎么改這筆業(yè)務(wù)那，想在2022年改過來，實際沒有這個材料，不會做了，那我做的主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)該用生產(chǎn)成本代替？我一直沒用生產(chǎn)成本的科目，
借應(yīng)付賬款貸原材料，借原材料貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤，這個就是完整的，可以看一下，參考一下的。
老師，那我的分錄多了主營業(yè)務(wù)成本，一個分錄是借方紅字，一個分錄是借方籃字，是不是可以抵消，這筆分錄就不做調(diào)整了，可以嗎，會影響利潤嗎，以后查賬還會調(diào)增嗎
可以的，那你多做了也沒有用，需要調(diào)增 以后查不查不知道。
那我做的分錄未分配利潤不是增加了嗎，還要調(diào)增嗎
你好 是的 需要調(diào)增的。