應(yīng)該如何處理？

借銀行存款5萬減500 貸利潤分配未分配利潤

為什么放到未分配利潤里？那我的利潤不就增加了么？

那你之前哪一個科目做錯了，你的銀行存款少了 那個科目還不對

因為你的銀行存款一旦不對，你會造成另一個科目也不對，具體的是哪一個科目你知道嗎？

前任會計是手工賬，他分錄我檢查了，沒做錯，主要是把銀行借貸方發(fā)生額累計錯誤，導(dǎo)致銀行存款也錯了

你銀行存款不對，另一個科目也不對吧，要不你怎么做到平衡的。

再去核對一遍，你看一下另一個科目，你把它放到哪里了，作平的。

可以自己想像你自己的做賬，你銀行存款動了，如果你其他的科目不動的話，他的借貸不平衡，左右不平衡，試算不平衡。

老師的意思我懂，可是他累積的借貸發(fā)生額也錯了，那如何修改？

你好，你只要調(diào)整成余額是正確的不就可以啦，做了上面的分錄之后，他余額不就對了。

那我的利潤增加了，是不是要交所得稅？

這個不需要繳納企業(yè)所得稅的。

可是，我的利潤增加了，您不是讓我調(diào)整到未分配利潤里么

它不影響你今年的利潤，不是嗎？