好的麻煩老師了～

1.?借生產(chǎn)成本-A 60000 ?貸：原材料1000*40=40000 ?應付職工薪酬20000 借生產(chǎn)成本-B30000 ?貸：原材料500*40=20000 ?應付職工薪酬10000 2.?借制造費用30800 ?管理費用10000 ?貸應付職工薪酬40800 3.?借制造費用9200 ?貸累計折舊9200 4.?借生產(chǎn)成本-A 20000 ??-B20000 ??貸制造費用30800%2B9200=40000 5.?借原材料40000 ?貸銀行存款40000 6.?借銀行存款160000 ?貸主營業(yè)務收入800*150%2B400*100=160000 7.?借固定資產(chǎn)120000 ?貸銀行存款120000 8.?借財務費用1000 ?貸應付利息1000 9.?借應付職工薪酬 70800 ?貸銀行存款70800 10.?借主營業(yè)務成本84000 貸庫存商品800*80%2B400*50=84000 11.?借銷售費用2000 貸銀行存款2000 12.?借主營業(yè)務收入160000 ?貸主營業(yè)務成本84000 ?銷售費用2000 ?管理費用10000 ?財務費用1000 ?所得稅費用 63000*0.25=15750 本年利潤(160000-84000-2000-10000-1000)*0.75=47250 13.?借庫存現(xiàn)金3000000 貸實收資本3000000 14.?借利潤分配-提取盈余公積4725 ?貸盈余公積4725 15.?借本年利潤472500 ?貸利潤分配-待分配利潤 ?47250 借利潤分配-待分配利潤4725 ?貸利潤分配-提取盈余公積4725 16.?借銀行存款3000000 貸長期借款3000000 17.?借在建工程3000000 貸銀行存款3000000 A總成本=60000%2B20000=80000 單位成本=60000/1000=60 B總成本=30000%2B20000=50000 單位成本=50000/1000=50 ? ? 主營業(yè)務收入160000 成本84000 主營利潤=160000-84000=76000 財務費用1000 管理費用10000 銷售費用2000 營業(yè)利潤=76000-10000-2000-1000=63000 所得稅63000*0.25=15750 凈利潤63000-15750=47250

現(xiàn)金302.1萬 庫存現(xiàn)金32.72萬 原材料6萬 存貨12.6萬 在建工程300萬 固定資產(chǎn)凈值32.08萬 資產(chǎn)合計685.5萬 ? 短期借款20萬 ? 應付賬款 16萬 應交稅金2.575萬 應付利息0.1萬 長期借款300萬 實收資本342.1萬 未分配利潤4.725萬 負債和所有者權(quán)益合計685.5

不清楚的追?? 沒問題的話 請好評^_^