老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬(wàn)，就2個(gè)管理人員個(gè)幾個(gè)保安工資，之前的會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候全部入在管理費(fèi)用了，然后利潤(rùn)表準(zhǔn)備年報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費(fèi)用都是工資，幾千元的維修費(fèi)和幾百元的辦公費(fèi)就沒(méi)有任何費(fèi)用了，我想問(wèn)的是利潤(rùn)表上沒(méi)有成本（收入和成本不匹配怕對(duì)企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費(fèi)用的工資調(diào)整到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤(rùn)表和企業(yè)所得稅表嗎？

2.廣運(yùn)公司為一般納稅人,2019年6月份發(fā)放工資為236100元，其中:生產(chǎn)部門(mén)直接生產(chǎn)人員工資132000元，生產(chǎn)管理部門(mén)人員工資42200元，公司管理部門(mén)人員工資42000元，公司專設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員工資19900元。根據(jù)所在地政府規(guī)定:社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(包括醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi))計(jì)提比例24%,住房公積金計(jì)提比例10.5%,根據(jù)上年實(shí)際發(fā)生的職工福利情況，公司預(yù)計(jì)2019年應(yīng)承擔(dān)的職工福利費(fèi)為職工工資總額2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例2%、職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例8%此外,公司為總經(jīng)理配備的一輛轎車(chē),每月轎車(chē)計(jì)提折舊費(fèi)3000元。6月份以自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工，每人一臺(tái)。公司共有職工100人，其中生產(chǎn)工人60人，車(chē)間管理人員5人，行政管理人員15人,銷(xiāo)售人員20人。該產(chǎn)品市場(chǎng)售價(jià)(不含稅)為4200元，單位成本3600元，增值稅稅率13%。要求:(1)根據(jù)工資費(fèi)用分配情況，計(jì)算2019年6月應(yīng)付職工薪酬金額;(2)根據(jù)工資費(fèi)用分配情況，編制工資分配、確認(rèn)應(yīng)付職工薪酬時(shí)的會(huì)計(jì)分錄;(3)編制廣運(yùn)公司2019年6月為總經(jīng)理配備的轎車(chē)計(jì)提折舊的會(huì)計(jì)分錄;(4)編制廣運(yùn)公司決定以自產(chǎn)的產(chǎn)品作

廣運(yùn)公司為一般納稅人,2019年6月份發(fā)放工資為236100元，其中:生產(chǎn)部門(mén)直接生產(chǎn)人員工資132000元，生產(chǎn)管理部門(mén)人員工資42200元，公司管理部門(mén)人員工資42000元，公司專設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員工資19900元。根據(jù)所在地政府規(guī)定:社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(包括醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi))計(jì)提比例24%,住房公積金計(jì)提比例10.5%,根據(jù)上年實(shí)際發(fā)生的職工福利情況，公司預(yù)計(jì)2019年應(yīng)承擔(dān)的職工福利費(fèi)為職工工資總額2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例2%、職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例8%。此外,公司為總經(jīng)理配備的一輛轎車(chē),每月轎車(chē)計(jì)提折舊費(fèi)3000元。6月份以自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工，每人一臺(tái)。公司共有職工100人，其中生產(chǎn)工人60人，車(chē)間管理人員5人，行政管理人員15人,銷(xiāo)售人員20人。該產(chǎn)品市場(chǎng)售價(jià)(不含稅)為4200元，單位成本3600元，增值稅稅率13%。要求:(1)根據(jù)工資費(fèi)用分配情況，計(jì)算2019年6月應(yīng)付職工薪酬金額;(2)根據(jù)工資費(fèi)用分配情況，編制工資分配、確認(rèn)應(yīng)付職工薪酬時(shí)的會(huì)計(jì)分錄;(3)編制廣運(yùn)公司2019年6月為總經(jīng)理配備的轎車(chē)計(jì)提折舊的會(huì)計(jì)分錄;(4)編制廣運(yùn)公司決定以自產(chǎn)的產(chǎn)品作為

老師好，計(jì)提員工工資的時(shí)候必須根據(jù)員工所屬的部門(mén)不同分成管理費(fèi)用，銷(xiāo)售費(fèi)用去計(jì)提嗎，能不能全放到管理費(fèi)用里面，因?yàn)楣静块T(mén)太多，我覺(jué)得放在管理費(fèi)用和銷(xiāo)售費(fèi)用里面都是對(duì)利潤(rùn)的抵減，沒(méi)有什么本質(zhì)的差別

2.廣運(yùn)公司為一般納稅人,2019年6月份發(fā)放工資為236100元，其中:生產(chǎn)部門(mén)直接生產(chǎn)人員工資132000元,生產(chǎn)管理部門(mén)人員工資42200元,公司管理部門(mén)人員工資42000元,公司專設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員工資19900元。根據(jù)所在地政府規(guī)定:社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(包括醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi))計(jì)提比例24%,住房公積金計(jì)提比例10.5%，根據(jù)上年實(shí)際發(fā)生的職工福利情況。公司預(yù)計(jì)2019年應(yīng)承擔(dān)的職工福利費(fèi)為職工工資總額2%、工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例2%、職工教育經(jīng)費(fèi)計(jì)提比例8%。此外，公司為總經(jīng)理配備的一輛轎車(chē)，每月轎車(chē)計(jì)提折舊費(fèi)3000元。6月份以自產(chǎn)產(chǎn)品作為福利發(fā)放給職工,每人一臺(tái)。公司共有職工100人,其中生產(chǎn)工人60人,車(chē)間管理人員5人，行政管理人員15人,銷(xiāo)售人員20人。該產(chǎn)品市場(chǎng)售價(jià)(不含稅)為4200元,單位成本3600元，增值稅稅率13%。要求:(1)根據(jù)工資費(fèi)用分配情況,計(jì)算2019年6月應(yīng)付職工薪酬金額;(2)根據(jù)工資費(fèi)用分配情況,編制工資分配.確認(rèn)應(yīng)付職工薪酬時(shí)的會(huì)計(jì)分錄;(3)編制廣運(yùn)公司2019年6月為總經(jīng)理配備的轎車(chē)計(jì)提折舊的會(huì)計(jì)分錄;(4)編制廣運(yùn)公司決定