老師 我就是購(gòu)買(mǎi)材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒(méi)開(kāi) 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價(jià)入庫(kù)，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價(jià)格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷(xiāo)入庫(kù)的材料價(jià)格。 再做入庫(kù)的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

老師，原材料暫估時(shí)能不能這樣寫(xiě)分錄，借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估款，等實(shí)際發(fā)票收到時(shí)，借:應(yīng)付賬款-暫估款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸，銀行存款 不用紅沖這樣可以嗎

老師，請(qǐng)問(wèn)下當(dāng)月貨已到倉(cāng)庫(kù)，對(duì)方未開(kāi)具發(fā)票，那我當(dāng)月暫估庫(kù)，我看學(xué)堂都是 先借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款 暫估款，第二個(gè)月發(fā)票到了再紅沖這筆分錄。 我的做法是當(dāng)月貨到未開(kāi)票，借庫(kù)存商品（未稅部分），貸應(yīng)付賬款（未稅部分），第二個(gè)月發(fā)票到了，再借應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款（進(jìn)項(xiàng)稅額金額），這樣可以嗎

實(shí)際成本下，如果采購(gòu)物料當(dāng)月就收到了供應(yīng)商發(fā)票，我可以直接掛賬，借原材料、進(jìn)項(xiàng)稅；貸應(yīng)付賬款嗎？還是入庫(kù)的時(shí)候做一張憑證掛賬到暫估應(yīng)付，收到發(fā)票的時(shí)候做一張憑證沖暫估呢

老師好，采購(gòu)入庫(kù)，我現(xiàn)在金蝶系統(tǒng)設(shè)的憑證模塊，當(dāng)期統(tǒng)一分錄 是借:原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估， 當(dāng)期收到當(dāng)期發(fā)票，當(dāng)期收到以前發(fā)票再做：借:應(yīng)付賬款-暫估，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，貸:應(yīng)付賬款。老師這樣可以嗎？