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小規(guī)模企業(yè),月底計提所得稅,季度末核算又相抵了,怎么做分錄

2022-11-23 16:20
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-11-23 16:22

同學你好,季度相抵了,將相抵的金額做一個與計提相反的分錄就可以了哈

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快賬用戶5357 追問 2022-11-23 16:23

是做相反分錄還是做紅沖分錄?

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齊紅老師 解答 2022-11-23 16:27

軟件做賬的話,做紅沖分錄。

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快賬用戶5357 追問 2022-11-23 16:28

嗯,就是軟件正常計提所得稅,季度如果不用交所得稅,就做紅沖對嗎?

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齊紅老師 解答 2022-11-23 16:30

對的哈,就是這樣哈

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同學你好,季度相抵了,將相抵的金額做一個與計提相反的分錄就可以了哈
2022-11-23
同學,你好 1.企業(yè)計提所得稅時,做如下分錄: 借:所得稅費用, 貸:應交稅費—應交企業(yè)所得稅。? 2.交企業(yè)所得稅時,做如下分錄: 借:應交稅費—應交企業(yè)所得稅, 貸:銀行存款。
2023-11-16
需要計提 需要計提 借所得稅費用貸應交稅費。
2021-07-07
您好 需要上個季度末計提 借 所得稅費用 貸 應交稅費-企業(yè)所得稅
2021-06-26
你好,是根據(jù)利潤表的本年累計的利潤總額計算的 借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交所得稅
2021-01-14
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