這里的第一句話和第二句話的增值稅要不要計(jì)入在建工程呀？？然后那個(gè)21年是屬于第三年還是第二年?
同學(xué)你好，增值稅是價(jià)外稅。不計(jì)入在建工程
-
Q
老師好 我是一個(gè)零基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)學(xué)員 現(xiàn)在要整一份退稅申請(qǐng) 我們單位在2019年度第二季度有利潤(rùn)然后預(yù)繳了一萬多的企業(yè)所得稅 這句話怎么描述啊 因?yàn)榈诙径扔欣麧?rùn) 然后預(yù)繳了所得稅 怎么表述呢
-
Q
問題二:20年金稅盤服務(wù)費(fèi)560是11和12月發(fā)生的，因?yàn)槭切∫?guī)模季報(bào)，所以是在21年1月進(jìn)行增值稅申報(bào)，然后第一次在560中抵扣的金額是圖一第一個(gè)分錄334.57，第二次是圖三，21年第一季度也就是21年4月份，抵扣560里剩下的225.43部分。前面是560分兩次抵扣的一個(gè)背景，然后問題是金稅盤服務(wù)費(fèi)在11月和12月還沒抵扣，前面的會(huì)計(jì)就直接做了抵扣分錄(還是簡(jiǎn)略的，11月和12月相關(guān)分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(稅款減免)280，貸:銀行存款280），到現(xiàn)在4月份開始調(diào)20年第四季度增值稅申報(bào)減免的賬，和21年第一季度增值稅申報(bào)減免的賬，就出現(xiàn)了圖一第一個(gè)分錄和圖三分錄的問題。
-
Q
增值稅申報(bào)表主表第一欄開票數(shù)據(jù)是自動(dòng)帶出的，然后第二欄其中：應(yīng)稅貨物銷售額漏填兩個(gè)月，導(dǎo)致第二欄的本年累計(jì)和第一欄的本年累計(jì)數(shù)字不一樣。但第二欄不填也不影響申報(bào)的稅金，這還需要更正嗎？在9月申報(bào)時(shí)也無法修改第二欄的本年累計(jì)數(shù)了，如果修改了會(huì)比對(duì)不通過
-
Q
這里的第一句話和第二句話的增值稅要不要計(jì)入在建工程呀？？然后那個(gè)21年是屬于第三年還是第二年?
-
Q
老師，如果是12月份出現(xiàn)負(fù)差，那可以跟之前的納稅期應(yīng)交增值稅額互抵嗎？還是不能抵了？還是統(tǒng)一計(jì)算全年的應(yīng)交增值稅額，再統(tǒng)一交增值稅呢？如果一年內(nèi)一納稅期增值稅是5元，二納稅期增值稅是-4元，三納稅期增值稅是-3元，那年末應(yīng)交增值稅是5-4-3=-2元，也就是應(yīng)該增值稅是2元吧？她這里怎么說要交呢？第一次6第二次18，然后年末6-18=-12，也就要交12增值稅第二次-18
熱門問答 更多>
-
老師，對(duì)方這個(gè)月欠我們利息5000，但是他說先不給我們，怎么做賬
-
公司買月餅，付了4400元，專票金額是20000元，怎么合規(guī)使用發(fā)票
-
請(qǐng)教一個(gè)問題就是客戶下單未付款以生產(chǎn)發(fā)貨又退貨賠償怎么記分錄
-
老師，這個(gè)月不是要交殘保金嘛，我看申報(bào)表跳出來，上年工資總額和上年在職人數(shù)，這數(shù)據(jù)要從哪里去核對(duì)，個(gè)稅申報(bào)表嗎
-
老師，包裝部的應(yīng)歸類到什么費(fèi)用
-
贍養(yǎng)老人扣除標(biāo)準(zhǔn)是多錢一個(gè)月
-
老師好，能不能繳納增值稅的當(dāng)月直接計(jì)提并繳納增值稅呢？
-
老師，中級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)考試計(jì)算分析題中的分錄數(shù)據(jù)，要在數(shù)據(jù)前把算數(shù)式寫出來嗎，如 貸：投資收益（600*0.05）300，還是直接就是，貸：投資收益300
-
老師，抵欠和先抵后退有什么不一樣嗎？
-
如果 一個(gè)公司的財(cái)務(wù)離職了，現(xiàn)在要開發(fā)票，怎么開，用法人身份進(jìn)去可以開吧
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
2021年是第三年，不是第二年
這三個(gè)小題怎么做呢老師
麻煩老師寫一下
1、借：在建工程 500000 應(yīng)交稅費(fèi) 65000 貸：應(yīng)付賬款565000
領(lǐng)用原材料 借：在建工程 40000 貸：原材料40000
安裝工資及其他費(fèi)用 借：在建工程 60000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 銀行存款 20000
借：固定資產(chǎn) 600000 貸：在建工程 600000
2019計(jì)提折舊 =600000*0.4=24000 2020年計(jì)提折舊 =36000*0.4=14400
計(jì)提時(shí)借：制造費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊
2019計(jì)提折舊 =600000*0.4/2=12000 2020年計(jì)提折舊 =600000*0.4/2+36000*0.4/2=19200
2021年計(jì)提折舊 =36000*0.4/2=7200元 處置時(shí)的會(huì)計(jì)分錄
出售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄 借：固定資產(chǎn)清理 216000 累計(jì)折舊384000 貸：固定資產(chǎn)
清理費(fèi)用 借：固定資產(chǎn)清理30000 貸：銀行存款 30000
借：銀行存款 395500 貸：固定資產(chǎn)清理 350000 應(yīng)交稅費(fèi)45500
固定資產(chǎn)清理差額計(jì)入：資產(chǎn)處置損益