老師好，想請教一下： 此前做了一筆， 借：生產(chǎn)成本/直接材料 貸：應付賬款/應付賬款-暫估入賬 后期得知這筆費用，不會收到發(fā)票，也無需付款，供應商免費做的。 請問這筆暫估應該如何調(diào)平？分錄怎樣做？入什么科目？
借應付賬款貸生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)了庫存商品嗎？
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您好，老師，我們公司是商貿(mào)企業(yè)，有些科目例如預付和預收賬款，我就不想使用，用應收和應付代替，但是遇到一種情況，例如當月收到貨也付款給供應商，當月的產(chǎn)品也做出來，結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應交稅費—應交增值稅—進項 貸預付賬款 我的意思是怎么可以不使用預付賬款，直接用應付賬款呢，
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老師好，想請教一下： 此前做了一筆， 借：生產(chǎn)成本/直接材料 貸：應付賬款/應付賬款-暫估入賬 后期得知這筆費用，不會收到發(fā)票，也無需付款，供應商免費做的。 請問這筆暫估應該如何調(diào)平？分錄怎樣做？入什么科目？
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老師您好！我想問一下，我公司從供應商買入貨物，我公司提供了一些輔料給供應商，然后供應商開票過來，發(fā)票金額直接將輔料的費用扣除了，這個到票怎么做會計分錄？之前材料采購入庫時，我做了暫估：借：原材料 貸：應付賬款-暫估款（沒有扣除輔料費用）
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你好老師，我公司是生產(chǎn)企業(yè)預付了一筆款50萬給供應商，沒收到發(fā)票，但材料已到并領用了。 分錄：借：預付賬款 50萬 貸：銀行存款 50萬 借：原材料—暫估 50萬 貸：預付賬款 50萬？ 還是應付賬款50萬？ 問題就是沒收到發(fā)票，我暫估入庫原材料的分錄，貸方我應該寫預付賬款還是應付賬款？下月收到發(fā)票要怎么沖？ 車間水電費已付了10萬，也沒收到發(fā)票，那我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個車間水電費的成本？分錄該怎么寫？
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請問一下老師，采購貨物時付出去的款，確認這筆款無法收回發(fā)票時賬務應該如何處理呢？當年度付完款后的會計分錄：1.借：應付賬款-A供應商，貸：銀行存款；2.發(fā)票未回暫估入庫：借：庫存商品，貸：應付賬款-暫估，當年申報所得稅時因暫估的發(fā)票未回，調(diào)增了?，F(xiàn)在可以確認這筆款無法收回票，賬務應該怎么處理呢？
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結(jié)轉(zhuǎn)過的
那一塊紅沖就可以的。
那如果沒結(jié)轉(zhuǎn)呢？上級讓我做應付單，然后確認不用給錢再做應收單，應收沖應付，這種做法可以的嗎？
應收和應付是同一個企業(yè)的嗎？如果是的話可以，如果不是的不行。
就是同一個企業(yè)的應付單和應收單，不太明白為什么可以這樣做，而且不開發(fā)票也沒有進項和銷項，那應該怎樣做分錄呢？
因為應收應付賬款同一個客戶的直接對沖就可以的，本來就應該設置一個科目，你設置了兩個科目。
因為本來那個是供應商，根本沒有應收科目，只有應付，是為了調(diào)整這筆賬，上級讓這么干
這筆暫估的費用，不會收到對方發(fā)票也不用給對方錢，那應付單怎樣做分錄？借暫估貸應付賬款嗎？
應收賬款不就有余額了 實際也不是提前收了人家的錢 紅沖，
沒給錢對方也沒收對方錢……
那就不應該用應收賬款對沖，借應付賬款貸制造費用，紅沖就可以達。