你好同學(xué)，嗯，不應(yīng)該這樣轉(zhuǎn)的，而是說一開始這個(gè)1萬多塊錢，咱就不會(huì)牽扯到進(jìn)項(xiàng)稅額。最后一個(gè)分錄刪了，試一下。

你好，你勾選了嗎？如果沒有的話不用做勾，選了之后再結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)里面就行。

學(xué)員您好，是的，對(duì)的，開了紅字發(fā)票。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)沖減您的當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額，后期進(jìn)項(xiàng)少了，自然要補(bǔ)交稅。借：銀行存款/應(yīng)付賬款，貸：庫(kù)存商品（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額）

你好，可以在下個(gè)月時(shí)點(diǎn)抵扣勾選

一、關(guān)于申報(bào)表顯示問題 10 月份收到并認(rèn)證成功的無形資產(chǎn)（加盟費(fèi)）和房租費(fèi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，在 11 月 1 日至 15 日申報(bào)期的申報(bào)表中會(huì)顯示出來。 在增值稅申報(bào)表中，一般在《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）》（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）中會(huì)體現(xiàn)這兩張發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額信息。同時(shí)，在主表《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（一般納稅人適用）》中也會(huì)顯示進(jìn)項(xiàng)稅額以及與銷項(xiàng)稅額的差價(jià)等信息。 二、關(guān)于會(huì)計(jì)分錄問題 加盟費(fèi)和房租費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄處理不準(zhǔn)確。加盟費(fèi)一般應(yīng)計(jì)入無形資產(chǎn)科目，房租費(fèi)應(yīng)根據(jù)用途計(jì)入相應(yīng)的費(fèi)用科目，如管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等。正確的會(huì)計(jì)分錄如下： 收到無形資產(chǎn)（加盟費(fèi)）進(jìn)項(xiàng)發(fā)票： 借：無形資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款等 收到房租費(fèi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票： 借：管理費(fèi)用 / 銷售費(fèi)用等（根據(jù)用途確定） 應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款等 三、關(guān)于申報(bào)填寫問題 除了上述提到的申報(bào)表外，一般納稅人的增值稅申報(bào)可能還需要根據(jù)實(shí)際情況填寫其他附表，如《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》（若有減免稅業(yè)務(wù)）等。不能簡(jiǎn)單認(rèn)為只在第二個(gè)申報(bào)表（《增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）》）和主表顯示出來就可以了，需要綜合考慮企業(yè)的具體業(yè)務(wù)情況進(jìn)行完整準(zhǔn)確的申報(bào)填寫。