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替國外公司交的稅款特許權(quán)使用費,有企業(yè)所得稅和增值稅,這個收到完稅憑證咱們國內(nèi)公司怎么做賬

2022-11-03 16:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-03 16:59

借:管理費用~稅金 貸:銀行存款

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借:管理費用~稅金 貸:銀行存款
2022-11-03
借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)收款--代扣代繳稅(增值稅、城建稅、附加稅、所得稅) 繳納 借 其他應(yīng)收款--代扣代繳稅(增值稅、城建稅、附加稅、所得稅) 貸 銀行存款
2020-12-17
你好. 借:管理費用/無形資產(chǎn) 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅 - 進項稅 貸:銀行存款 - 外幣賬戶 /人民幣賬戶 應(yīng)交稅費 - 代扣代繳增值稅 應(yīng)交稅費 - 代扣代繳附加稅費 借: 應(yīng)交稅費 - 代扣代繳增值稅 應(yīng)交稅費 - 代扣代繳附加稅費 貸: 銀行存款 - 人民幣賬戶
2020-12-18
你好,這個是在境內(nèi)發(fā)生的還是境外?境內(nèi)的話,需要代扣代繳增值稅6%,企業(yè)所得稅10%,不需要附加稅。
2025-02-25
與稅務(wù)機關(guān)溝通:向稅務(wù)機關(guān)如實說明業(yè)務(wù)背景、特殊情況及業(yè)務(wù)無實質(zhì)關(guān)聯(lián)性,提供合同、郵件等證明材料,爭取稅務(wù)調(diào)整或按合理方法核算。 調(diào)整業(yè)務(wù)安排:與國外公司重新商議,使咨詢費合同或物流費用支付能真實反映業(yè)務(wù)價值與實質(zhì),明確服務(wù)內(nèi)容與金額,規(guī)范物流合同及發(fā)票。 完善財務(wù)處理:建立專項臺賬記錄業(yè)務(wù)詳情,加強財務(wù)審核,確保收支有依據(jù)、票據(jù)合規(guī),對存疑業(yè)務(wù)及時溝通調(diào)整。
2025-01-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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