應(yīng)交稅費的明細科目是寫所得稅嗎

那應(yīng)交稅費所得稅科目就有借方余額了，這個沒有關(guān)系吧

是的， 最后交稅費是沒有余額的，你可以試一下。

但是科目余額表應(yīng)交所得稅又借方余額，這個有問題 嗎

那不對的，你當時計提的分錄怎么做的？

所得稅費用，貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅1000，借應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅980，貸銀行存款，這個應(yīng)該有20的余額才對呀。

是這樣的，去年財務(wù)計提第4季度所得稅計提1000元，然后呢又計提了一個退回來的所得稅金額600元，然后科目余額表應(yīng)交所得稅貸方余額就是400元，但是今年10月繳納的所得稅金額是980元，退回的金額是600元，然后就還有個20元相差導致資產(chǎn)負債表跟利潤表的勾稽關(guān)系不平，那這個怎么給做平哇

你好，勾稽關(guān)系不一致可以忽略的。

這個20元就不能做平嗎

做到哪個科目可以做平哇

借應(yīng)交稅費貸利潤分配未分配利潤20做這個。

應(yīng)交稅費后面跟哪個明細科目哇

借 應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅20 貸利潤分配未分配利潤20

跟明細科目的話，那應(yīng)交稅費所得稅就有借方余額了，應(yīng)交所得稅可以又借方余額嗎

你好，你之前是有一個貸方余額的，現(xiàn)在做了借方不就沒余額

還有哇，之前年初貸方余額是400哇，后面實繳所得稅跟退了所得稅以后就還有380 ，400跟380還是有20的差額在那里哇

貸方余額400，借方余額380，還是做上面的分錄，借應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅貸利潤分配未分配利潤20

不是，原本是應(yīng)交所得稅是么有余額的，但是財務(wù)報表的勾稽關(guān)系對不上，相差的金額就是這20元

如果按照老師的做借應(yīng)交所得稅20，貸未分配利潤20的話，那應(yīng)交所得稅就有借方余額了

你好，那你表達的不對 你是不是應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅借方有余額？ 可是你上面寫的那些都是貸方有余額的 如果是借方，有余額的，借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費、企業(yè)所得稅。

現(xiàn)在是沒有余額了，但是呢資產(chǎn)負債表未分配利潤期末減去期初跟利潤表的本年利潤不相等，相差的金額剛好是20元，那這相差的20元怎么做平呢