好的老師，那我們11月份申報的時候進(jìn)項和銷項互相抵掉了，這個收入我就需要在11月和12月算進(jìn)去，沒有辦法分到幾個月去攤吧，因為開了票，當(dāng)年收入如果和開票不一致會引起稅務(wù)局關(guān)注吧

?具體是什么收入? 服務(wù)收入嗎? ？

咨詢服務(wù)吧，我們是教育行業(yè)，收的是學(xué)生的學(xué)費但是學(xué)生要學(xué)習(xí)2年左右

你好 開票的按全額交增值稅，所得稅收入可以按月確認(rèn)的? ?

那老師，實際上最后年底的話，系統(tǒng)上我們的開票金額和我們確認(rèn)的收入金額不一致不會引起稅務(wù)關(guān)注么？因為差距會很大 比如說查看我們今年開票開了200萬，實際當(dāng)年確認(rèn)收入只確認(rèn)了10幾萬這樣

你好 是的可以的 所得稅收入按月確認(rèn)就可以的??

就是說和開票金額有差距也是可以的對么。因為擔(dān)心會被稅務(wù)局關(guān)注到，而且分批確認(rèn)收入的話，企業(yè)所得稅實際上可以享有相應(yīng)的優(yōu)惠政策吧，不然會超過政策標(biāo)準(zhǔn)

你好 是的 稅務(wù)問你要做解釋就可以??

哦哦，就是說要是被問的話，解釋清楚就可以是么，那實際上按照國家的要求，開了票就應(yīng)該確認(rèn)收入是這樣的對吧

你好 是的? 開票是全額交增值稅? ? ? 服務(wù)收入按月確認(rèn)的? 或者按實際課時確認(rèn)的??

就是這方面國家沒有強(qiáng)制要求么，合理就行。 那這樣的話我們11月交的房租，雖然抵了進(jìn)項稅，但是也可以按照月攤銷費用對吧