你好;?? 如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 同時(shí), 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。 次月繳納:借? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款? ?
老師好,月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額): 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 還是說可以直接 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
老師請問進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還用通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目過渡嗎?還是說直接就結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅呀?銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅的差是必須通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅過渡是嗎?
月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時(shí),進(jìn)銷差額可不可以不通過應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,直接把進(jìn)銷差額直接轉(zhuǎn)到到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
老師,期末計(jì)提增值稅必須是, 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅嗎 可以不通過“應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)”這個(gè)中間科目嗎,直接進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅反向結(jié)轉(zhuǎn)然后差額記在“應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅”嗎
老師,一般納稅人期末增值稅結(jié)轉(zhuǎn),先結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng);再結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額:借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 還是直接進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)差額結(jié)轉(zhuǎn):借:應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
公司如果借銀行500萬作為實(shí)收資本投資公司,實(shí)收資本就是500萬,短期借款500萬,資產(chǎn)負(fù)債表是不是這么填
實(shí)收資本如果實(shí)際是5000萬,只要不撤資,是不是公司賬戶上永遠(yuǎn)都有5000萬
15年建廠的時(shí)候,營業(yè)執(zhí)照上注冊資金5000萬,打在5000萬打在了公司賬戶,完成手續(xù)后,由于資金緊張,把錢用其他方式拿出來了,花在其他項(xiàng)目上?,F(xiàn)在改用電腦做賬建起初數(shù)據(jù),實(shí)收資本填5000萬還是不用填了
稅是不是取之于民用之于民
老師,假設(shè)我開回來的發(fā)票是1500,我只報(bào)銷1200元,剩下多出來的300元發(fā)票怎么辦?
現(xiàn)在外資企業(yè)在所得稅和增值稅上有什么優(yōu)惠嗎?可以詳細(xì)說說不,懂的老師
總公司給分公司打款用于日常手續(xù)費(fèi)等備用,在打款時(shí)應(yīng)該備注什么
企業(yè)年度利潤表資產(chǎn)減值損失為負(fù)數(shù),做匯算清繳時(shí)需要在納稅調(diào)整明細(xì)表第33行填證書調(diào)整嗎
老師,手工帳登資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)數(shù)字后面的小數(shù)點(diǎn)就算是零也要表示出來畫一橫或者是兩個(gè)零嗎
老師我4月份計(jì)提的工資,現(xiàn)在5月份即將發(fā)放(發(fā)的是4月的)發(fā)放4?工資的同時(shí)我也要報(bào)4月的個(gè)稅,個(gè)稅的具體數(shù)字我也算不清,我就在想我把四月的應(yīng)發(fā)工資數(shù)填在個(gè)稅表里,讓系統(tǒng)自己算出個(gè)稅,我在照抄系統(tǒng)上的個(gè)稅做實(shí)發(fā)的這筆分錄可以嗎
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可不可以直接借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 次月繳納:借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款
你好;? 不可以 ; 走轉(zhuǎn)出未交增值稅過度下? ?
謝謝老師
?不客氣的;幫到你就好; 滿意請給予評價(jià)??