現(xiàn)在是一家新公司的會(huì)計(jì)，這家公司去年五月成立，到現(xiàn)在還在籌建期，我沒(méi)來(lái)之前一直是代理公司申報(bào)納稅，但老板這一年的發(fā)票沒(méi)有給代理公司，并且一直都是零申報(bào)，現(xiàn)在我也給公司新開賬補(bǔ)做這一年來(lái)的賬本，我想問(wèn)一下1.我是不是只需要補(bǔ)做賬就行了，2.我發(fā)現(xiàn)有一些費(fèi)用不是公司的，而是老板個(gè)人負(fù)擔(dān)的，但老板要求入賬，入賬后不是要調(diào)增嗎，但之前代理公司已經(jīng)零申報(bào)了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？也要自己做匯算表調(diào)增上去嗎？然后再到稅務(wù)局說(shuō)明？還是應(yīng)該怎么處理呢？

你好，請(qǐng)問(wèn)去年有4月份一份客戶的發(fā)票開給我們了，當(dāng)時(shí)也抵扣了，但是現(xiàn)在我查賬這份發(fā)票發(fā)票聯(lián)沒(méi)有入賬，發(fā)票也找不到了，所以一直掛著這家應(yīng)收賬款，現(xiàn)在只有用抵扣聯(lián)復(fù)印件做賬了，但是這個(gè)金額怎么平衡呢，價(jià)稅合計(jì)7.5萬(wàn)，現(xiàn)在會(huì)計(jì)分錄借主成本7.5萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款7.5萬(wàn)嗎？稅金不管了？

老師好，我公司從甲處取得一個(gè)建筑分包工程，發(fā)生的人工費(fèi)通過(guò)農(nóng)民工專用存款賬戶支付，現(xiàn)在是勞務(wù)工長(zhǎng)(來(lái)自丙公司，丙公司是建筑勞務(wù)公司)已經(jīng)將工資表送給甲方，問(wèn)題是 1、我方開具發(fā)票給甲方。 2、我方收到丙公司開來(lái)相應(yīng)的勞務(wù)發(fā)票及工資表復(fù)印件。 問(wèn)一下，我方和丙公司分別的會(huì)計(jì)分錄怎么做？

老師：我們是建筑公司，接了一項(xiàng)工程，業(yè)主給我們結(jié)進(jìn)度款20萬(wàn)，其中4萬(wàn)是打進(jìn)公司的農(nóng)民工工資專戶，我們開了16萬(wàn)的材料票給甲方，但4萬(wàn)的工資我們沒(méi)去稅局代開發(fā)票，而是打進(jìn)一個(gè)勞務(wù)公司的賬戶讓勞務(wù)公司代發(fā)，并且用勞務(wù)公司開了票給業(yè)主，請(qǐng)問(wèn)我們公司用什么會(huì)計(jì)分錄處理這筆業(yè)務(wù)？勞務(wù)公司又用什么分錄處理這業(yè)務(wù)？個(gè)稅是由承包方申報(bào)還是勞務(wù)公司申報(bào)？勞務(wù)公司也是我在做賬

籌建期，公司給個(gè)人打款用作污水處理池，現(xiàn)在是發(fā)票已開但發(fā)票被弄丟了，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)會(huì)計(jì)分錄咋做