企業(yè)所得稅預(yù)繳如何操作了？年底所得稅匯算要彌補以前年度的、稅務(wù)局要退錢嗎

?你好1；? 預(yù)交一般是 千分之二預(yù)交的；? ? ?之后確定多繳納了 可以退稅的??

好的 增值稅不預(yù)交的話、那我就不需要填寫增值稅納稅申報表嘛

?你好； 是的； 就不用填寫的??

老師1、企業(yè)所得稅是每個季度再預(yù)交嘛、 2、增值稅預(yù)交都是每個月1-15填寫預(yù)交表嘛？比如我今天開的發(fā)票要下個月月初到月中期間填寫預(yù)交增值稅表？ 3、我們收到的專票咋個抵抗預(yù)交的費用了？

?你好1； 是的；先預(yù)交； 機構(gòu)地報抵減預(yù)交 ；? 次年匯算 ；2.? 是的； 2.? ? ?一般是當(dāng)月開票當(dāng)月預(yù)交的；? ? ； 3.? ? 收到的專票是抵扣不了 ； 要月 報的時候才能抵扣的??

老師預(yù)交款進項票抵減不了，項目完成后本地匯總申報的話是不是就可以抵扣了？

意思我現(xiàn)在開票的話就可以在稅務(wù)系統(tǒng)預(yù)交？這個預(yù)交不受1-15號時間限制？

?你好；? 是的； 等著機構(gòu)地申報的時候抵減預(yù)交金額 和抵扣進項稅的??

那老師我可以直接用我們開票金額進去我進項票的金額預(yù)交嗎？因為那個進項票就是本項目分包出去的成本票

你好1；? 不能去抵減進項稅的部分進項稅哈； 先預(yù)交比例? ? ? ；除非你們是分包出去 。 可以抵減的??

就是我們承接了一個項目、我們又轉(zhuǎn)出去別個做，對方給我們開票的話我可以直接抵減嗎？不是其他項目的進項

你好；? 比如? ?? 《國家稅務(wù)總局關(guān)于跨地區(qū)經(jīng)營建筑企業(yè)所得稅征收管理問題的通知》（國稅函〔2010〕156號）第三條規(guī)定，建筑企業(yè)總機構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項目部，應(yīng)按項目實際經(jīng)營收入的0.2%按月或按季由總機構(gòu)向項目所在地預(yù)分企業(yè)所得稅，并由項目部向所在地主管稅務(wù)機關(guān)預(yù)繳。 上述國稅函〔2010〕156號文件沒有規(guī)定建筑企業(yè)的項目部在項目地應(yīng)按項目實際經(jīng)營收入的0.2%預(yù)繳企業(yè)所得稅時可以扣除分包款，因此，建筑企業(yè)的項目部在項目地預(yù)繳企業(yè)所得稅時建筑收入不可以扣除項目的分包款。 ?

老師我問的增值稅了

增值稅你滿足以下情況就可以? ?計算哈? ?

分報款可以以單次開票金額為準(zhǔn)嗎？他們這種開了進項票的分包款是不是這次減出去后就不能再進項抵扣了

?你好 ； 是的； 就不抵扣 進項稅哈? ?

謝謝老師