企業(yè)所得稅預(yù)繳如何操作了？年底所得稅匯算要彌補以前年度的、稅務(wù)局要退錢嗎

?你好1；? 預(yù)交一般是 千分之二預(yù)交的；? ? ?之后確定多繳納了 可以退稅的??

好的 增值稅不預(yù)交的話、那我就不需要填寫增值稅納稅申報表嘛

?你好； 是的； 就不用填寫的??

老師1、企業(yè)所得稅是每個季度再預(yù)交嘛、 2、增值稅預(yù)交都是每個月1-15填寫預(yù)交表嘛？比如我今天開的發(fā)票要下個月月初到月中期間填寫預(yù)交增值稅表？ 3、我們收到的專票咋個抵抗預(yù)交的費用了？

?你好1； 是的；先預(yù)交； 機(jī)構(gòu)地報抵減預(yù)交 ；? 次年匯算 ；2.? 是的； 2.? ? ?一般是當(dāng)月開票當(dāng)月預(yù)交的；? ? ； 3.? ? 收到的專票是抵扣不了 ； 要月 報的時候才能抵扣的??

老師預(yù)交款進(jìn)項票抵減不了，項目完成后本地匯總申報的話是不是就可以抵扣了？

意思我現(xiàn)在開票的話就可以在稅務(wù)系統(tǒng)預(yù)交？這個預(yù)交不受1-15號時間限制？

?你好；? 是的； 等著機(jī)構(gòu)地申報的時候抵減預(yù)交金額 和抵扣進(jìn)項稅的??

那老師我可以直接用我們開票金額進(jìn)去我進(jìn)項票的金額預(yù)交嗎？因為那個進(jìn)項票就是本項目分包出去的成本票

你好1；? 不能去抵減進(jìn)項稅的部分進(jìn)項稅哈； 先預(yù)交比例? ? ? ；除非你們是分包出去 。 可以抵減的??

就是我們承接了一個項目、我們又轉(zhuǎn)出去別個做，對方給我們開票的話我可以直接抵減嗎？不是其他項目的進(jìn)項

你好；? 比如? ?? 《國家稅務(wù)總局關(guān)于跨地區(qū)經(jīng)營建筑企業(yè)所得稅征收管理問題的通知》（國稅函〔2010〕156號）第三條規(guī)定，建筑企業(yè)總機(jī)構(gòu)直接管理的跨地區(qū)設(shè)立的項目部，應(yīng)按項目實際經(jīng)營收入的0.2%按月或按季由總機(jī)構(gòu)向項目所在地預(yù)分企業(yè)所得稅，并由項目部向所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)繳。 上述國稅函〔2010〕156號文件沒有規(guī)定建筑企業(yè)的項目部在項目地應(yīng)按項目實際經(jīng)營收入的0.2%預(yù)繳企業(yè)所得稅時可以扣除分包款，因此，建筑企業(yè)的項目部在項目地預(yù)繳企業(yè)所得稅時建筑收入不可以扣除項目的分包款。 ?

老師我問的增值稅了

增值稅你滿足以下情況就可以? ?計算哈? ?

分報款可以以單次開票金額為準(zhǔn)嗎？他們這種開了進(jìn)項票的分包款是不是這次減出去后就不能再進(jìn)項抵扣了

?你好 ； 是的； 就不抵扣 進(jìn)項稅哈? ?

謝謝老師