老師2021年暫估得成本費用當時記得是借管理費用 主營業(yè)務成本 貸其他應付款 今年費用票到了一部分怎么寫會計分錄 借管理費用 主營業(yè)務成本 貸其他應付款 -暫估 今年票到了一部分 金額和暫估的對不上 我是不是應該用以前年度損益什么的調(diào)一下 已經(jīng)報過稅了也不能反結(jié)賬了

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬，就2個管理人員個幾個保安工資，之前的會計做賬的時候全部入在管理費用了，然后利潤表準備年報時發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費用都是工資，幾千元的維修費和幾百元的辦公費就沒有任何費用了，我想問的是利潤表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費用的工資調(diào)整到主營業(yè)務成本，那么我還要去改第四季度的利潤表和企業(yè)所得稅表嗎？

老師，您好，從研發(fā)費用設(shè)備轉(zhuǎn)出1萬，到主營業(yè)務成本，這個會計分錄怎么做，我是借庫存商品 1萬 貸 研發(fā)費用 1萬 然后又做了借主營業(yè)務成本 貸 庫存商品 ，發(fā)現(xiàn)科目余額表上的管理費用，和利潤表上的管理費用不一致，科目余額表上管理費用多了1萬元，麻煩老師看看問題出在哪里，謝謝

老師，以前年度報表成本計錯科目，都是管理費用高出主營業(yè)務成本很多，今年突然改回來了，不會有什么問題吧

請問老師，上年度有費用記錯科目了，就是把營業(yè)外支出的費用計入到項目成本中去了，但是本年利潤數(shù)是不影響的，那么可以在本年度做分錄調(diào)整回來嗎？因為不影響利潤數(shù)，所以是不是不用以前年度損益調(diào)整這個科目？