當月可以抵扣進項稅額是 8.5+3*0.09=8.77 當月銷項稅額的計算是 500*0.09+101.7/1.13*0.13+5*1.1*0.13=57.415
某農(nóng)機生產(chǎn)廠(一般納稅人)2019年8月銷售農(nóng)機(稅率為9%)不含稅收入為500萬元,銷售農(nóng)機配件(稅率為13%)取得含稅收入101.7萬元,購進鋼材等材料取得增值稅發(fā)票注明的增值稅稅額為5.8萬,取得貨運增值稅發(fā)票上注明運費金額為3萬。本月將本廠生產(chǎn)的3臺農(nóng)機贈送給本縣的農(nóng)業(yè)合作社,已知本企業(yè)同類農(nóng)機的平均售價為每臺8萬元,取得的發(fā)票已在當月通過主管稅務(wù)機關(guān)認證并申報抵扣。該企業(yè)當月應(yīng)繳納的銷項稅金和進項稅金是多少?
某農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)為一般納稅人,2020年6月銷售自產(chǎn)農(nóng)機,取得不含稅銷售額200萬,為農(nóng)民維修農(nóng)機取得收入10萬元。本月購進農(nóng)機生產(chǎn)零配件。取得專用發(fā)票上注明的金額為100萬元。則本月應(yīng)納增值稅為?
某農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人。2021年I月,該企業(yè)向各地農(nóng)機銷礙公司銷售農(nóng)機整機,開具的增值稅弓用發(fā)票上注明不含稅金額50()萬元;向各地農(nóng)機修配站銷售農(nóng)機零配件,取得含稅收入90萬元;購進鋼材等材料取得的増值稅專用發(fā)票上注明增值稅稅額5()萬元,購進材料和銷售貨物過程中取得的貨物運輸企業(yè)一般納稅人開具的増值稅專用發(fā)票上注明運費金額3萬元。取得的發(fā)票均已在當月申報抵扣,該企業(yè)當月應(yīng)納增值稅( )萬元。 A2.16 B2.83 C5.08 D26.43
某農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人。2020年10月,該企業(yè)向各地農(nóng)機銷售公司銷售農(nóng)機產(chǎn)品。取得含稅收入981萬元;向各地農(nóng)機修配站銷售農(nóng)機零配件,取得含稅收 入100萬元;購進鋼材等材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅金額70萬元,購進材料和銷售貨物過程中取得的貨物運輸業(yè)一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票上注明運費金額5萬元,取得的發(fā)票均已在當月申報抵扣。 要求:(1)計算該企業(yè)該納增值稅稅額。
1、某農(nóng)機生產(chǎn)企業(yè)(一般納稅人)2021年4月銷售自產(chǎn)拖拉機,取得不含稅銷售額200萬元,為農(nóng)民修理拖拉機取得現(xiàn)金收入15.82萬元。本月購入農(nóng)機生產(chǎn)零配件,取得增值稅專用發(fā)票上注明的銷售額為80萬元。則該企業(yè)本月應(yīng)繳納增值稅萬元。
應(yīng)稅銷售行為發(fā)生地是不是填銷售方地址
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老師你好我問下這個公司6月份剛成立,我用快賬這個軟件建立套賬的話套賬時間要6月份嗎?我7月份發(fā)6月份的工資的話會計期間7月份沒事嗎
老師您好,客戶用銀行匯票付貨款給我們,我們又將這張匯票背書給我們的供應(yīng)商,如何進行會計處理?
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第十一欄不理解。為什么?預(yù)收賬款和存貨居高不下,可能少計收入?為什么會理解為少計收入。