老師，請(qǐng)問一下，8月A公司收款10萬元，其中2萬元應(yīng)該付給B公司，B公司應(yīng)開具2萬元發(fā)票給A公司后付款，但B公司8月未開票，9月開票，那么A公司8月的分錄是借 銀行 10萬 貸 主營 7.92萬 銷項(xiàng) 0.08萬 其他應(yīng)付款 B 2萬；B公司8月做借 應(yīng)收賬款 A 2萬 貸 主營 1.98萬 銷項(xiàng) 0.02萬，9月開票后做借 銀行 2萬 貸 應(yīng)收 2萬。但是，稅務(wù)上面，對(duì)于B公司，8月有了銷項(xiàng)，9月開票又產(chǎn)生一次銷項(xiàng)，這個(gè)就重復(fù)了，應(yīng)該怎么處理？

你好，上個(gè)月收到了a公司一筆借款10萬。然后會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付賬款。這個(gè)月與a公司合作給我們這邊支付了一個(gè)二百萬的項(xiàng)目，但是上個(gè)月還欠貴公司10萬，貴公司直接從這個(gè)項(xiàng)目的200萬金額扣除，打款進(jìn)來190萬。這個(gè)賬務(wù)怎么處理呀？

12:46問答詳情23:46:19后或5次對(duì)話后問題結(jié)束你好，上個(gè)月收到了a公司一筆借款10萬。然后會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付賬款。這個(gè)月與a公司合作給我們這邊支付了一個(gè)二百萬的項(xiàng)目，但是上個(gè)月還欠貴公司10萬，貴公司直接從這個(gè)項(xiàng)目的200萬金額扣除，打款進(jìn)來190萬。這個(gè)賬務(wù)，會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款190萬。其他應(yīng)付款10萬，貸，主營業(yè)務(wù)收入200萬。那我們就得給他們開200萬的發(fā)票，還是190萬的發(fā)票呀？

你好，上個(gè)月收到了a公司一筆借款10萬。然后會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付賬款。這個(gè)月與a公司合作給我們這邊支付了一個(gè)二百萬的項(xiàng)目，但是上個(gè)月還欠貴公司10萬，貴公司直接從這個(gè)項(xiàng)目的200萬金額扣除，打款進(jìn)來190萬。這個(gè)賬務(wù)，會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款190萬。其他應(yīng)付款10萬，貸，主營業(yè)務(wù)收入200萬。那我們就得給他們開200萬的發(fā)票，那會(huì)計(jì)分錄怎么寫呀？算是這個(gè)項(xiàng)目賬務(wù)結(jié)束了呀？

你好，我們公司之前借款a公司21萬，會(huì)計(jì)分錄為借銀行存款貸其他應(yīng)付款，然后a公司購買我們東西，我們公司給他開發(fā)票200萬元，合同表明也是200萬，后收到a公司打款179萬，直接從這200萬中扣除了之前借款的21萬，沒有做任何的手續(xù)，我們跟他們開收據(jù)200萬，他們給我們開了一個(gè)收據(jù)21萬，這合理嗎？