老師 我8月份更正了匯算清繳 補交了去年的所得稅 分錄 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費～企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費～企業(yè)所得稅 貸：銀行 請問分錄是這樣做嗎
小企業(yè)可以，準(zhǔn)則作戰(zhàn)的可以。
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年度企業(yè)所得稅匯算清繳要交稅，計提時會計分錄：借：企業(yè)所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 繳納時：借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 這樣可以嗎？
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老師 我8月份更正了匯算清繳 補交了去年的所得稅 分錄 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費～企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費～企業(yè)所得稅 貸：銀行 請問分錄是這樣做嗎
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小企業(yè)會計準(zhǔn)則，匯算清繳補交企業(yè)所得稅，分錄這么做對嗎？借所得稅費用貸應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅/繳費借應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅貸銀行存款
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老師，交企業(yè)所得稅的分錄， 借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交企業(yè)所得稅10 貸，銀行存款10 如果匯算清繳退回企業(yè)所得稅的的分錄 借，銀行存款5 貸，應(yīng)交稅費，應(yīng)交企業(yè)所得稅5 還是， 借，銀行存款5 借，應(yīng)交稅費，應(yīng)交企業(yè)所得稅-5 老師退回的哪一個分錄正確
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老師，去年預(yù)交了企業(yè)所得稅，今年正好不退不補，這個所得稅怎么做分錄？22年預(yù)交時：借應(yīng)交稅費-所得稅 貸銀行存款 23年匯算清繳完：借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費-所得稅？
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小企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬的可以。
我們就是小企業(yè)會計準(zhǔn)則 但是現(xiàn)在要申報季度所得稅 利潤表中的所得稅費用數(shù)據(jù)不對 除了一二季度預(yù)交的 還包括了補交的去年的所得稅
那我申報怎么申報呢 比如利潤表上所得稅費用是5000 但是一二季度我們預(yù)交的是4800 有200是補交的去年的
對的是的，你這樣做的話，影響的是今年的凈利潤，可以的，這個忽略。
那我申報所得稅的時候 利潤總額是不是要把那一部分加上
不需要加上那一部分的，它不影響你交企業(yè)所得稅，這個所得稅費用它影響的是凈利潤，它不影響你利潤總額啊。
那比如我年初到現(xiàn)在所得稅應(yīng)該是6000 一二季度預(yù)交了4800 但是所得稅費用金額是5000（有200是補交的去年） 那我現(xiàn)在計提是計提1200 還是計提1000
現(xiàn)在具體所得稅費用1000。