老師，廠房的租金每月6萬，沒有發(fā)票，按季度支付，請問怎樣做分錄

同學，你好 借：管理費用-房租-暫估6 預付賬款12 貸：銀行存款18

老師，那5月的折舊分錄怎樣做？

同學，你好 固定資產(chǎn)折舊 借：管理費用 貸：累計折舊

老師，那房租做了費用沒有發(fā)票，報企稅時需要轉(zhuǎn)出么

同學，你好 沒有發(fā)票，需要匯算清繳的時候調(diào)整

老師，工廠開業(yè)時，當月進了100多萬的原材料，貨款只收到10萬元并開了發(fā)票給客戶，請問我領(lǐng)用原材料怎樣做分錄？

同學，你好 你是說，你賣了10萬的原材料？

是收到貨款10萬

同學，你好 你出售了多少？

我是按銷售發(fā)票的金額領(lǐng)料么

同學，你好 是的，銷售了多少，就是領(lǐng)用了多少

訂到有40多萬，包括10萬發(fā)票，還有微信，還有應收

老師，所以原材料科目每月都應該有余額對不對？