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Q

那就利潤先彌補虧損 彌補完虧損之后再交所得稅,怎么做會計分錄?補虧做完分錄,再出報表?然后申報交稅是嗎?

2022-10-16 13:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-16 13:10

你好,學(xué)員,是的,彌補不做賬,繳納所得稅做賬的

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快賬用戶5035 追問 2022-10-16 13:12

怎么做呢??梢跃唧w說一下嘛

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齊紅老師 解答 2022-10-16 13:12

借所得稅費用 貸應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交所得稅 貸銀行存款

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快賬用戶5035 追問 2022-10-16 13:29

補虧不做賬,怎么體現(xiàn)?上季度虧9萬多,本季度盈利20萬左右,那本季度交多少所得稅?怎么計算

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齊紅老師 解答 2022-10-16 13:32

不做賬的,學(xué)員,所得稅20-9差額乘以25%

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快賬用戶5035 追問 2022-10-16 18:34

就是說本季度不用計提所得稅嗎?直接出報表后申報?

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齊紅老師 解答 2022-10-16 20:31

要計提所得稅的,學(xué)員

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你好,學(xué)員,是的,彌補不做賬,繳納所得稅做賬的
2022-10-16
對,根據(jù)你彌補虧損以后的利潤,集體所得稅的金額。
2023-04-10
你好,沒太明白您這個是什么意思?
2022-10-21
您好,您結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤不用考慮彌補虧損的金額,按照賬上金額直接結(jié)轉(zhuǎn)就行
2021-01-11
您好,根據(jù)彌補虧損后的實際利潤額? ?為依據(jù) 來計算所得稅 借:所得稅費用 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
2021-01-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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