老師，請(qǐng)問我們公司租的辦公室分租一半出去，收到了這個(gè)場(chǎng)地使用費(fèi)，已經(jīng)按未開票收入做賬，那要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這塊的成本呢？另外還收到了對(duì)方公司的保潔費(fèi)和辦公用品費(fèi)用，都是公帳打的款，這塊需要報(bào)收入嗎？需要的話怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

您好老師，公司租的辦公地點(diǎn)，只使用一半，另一半轉(zhuǎn)租出去了，之前每年租金都是租戶打到老板個(gè)人卡上，我們這邊不需要做賬，今年打到了我們財(cái)務(wù)這，不是對(duì)公賬戶，但是是業(yè)務(wù)往來的老板個(gè)人賬戶，賬上該怎么記呢？直接計(jì)入其他應(yīng)收嗎？單獨(dú)建立科目？

老師你好，就是機(jī)器分成給個(gè)人，或者公司這個(gè)算是變動(dòng)成本，個(gè)人放入管理費(fèi)用-分潤(rùn)，公司放入管理費(fèi)-場(chǎng)地租賃費(fèi)，那個(gè)人這個(gè)變動(dòng)成本按收入點(diǎn)數(shù)后減去場(chǎng)地費(fèi)個(gè)人拿發(fā)票來報(bào)銷的，都是負(fù)數(shù)也就是我們收入根本就是虧本，那這個(gè)如果報(bào)銷多了，后期他不做了，個(gè)人需要退回已報(bào)銷的錢算是什么呢？公司那個(gè)的話還好說比較按收入點(diǎn)數(shù)來給的費(fèi)用

老師，有一個(gè)問題想問一下，就是我們對(duì)外租辦公室場(chǎng)地的，然后租戶對(duì)公轉(zhuǎn)電費(fèi)是轉(zhuǎn)200充電卡，另外一個(gè)轉(zhuǎn)了500充電卡，我們寫收據(jù)給他們，然后假如當(dāng)月電費(fèi)出賬單了需要交1100，我們就直接對(duì)公轉(zhuǎn)給電力公司，然后電力公司給我們開回專票，這種情況是要怎么做賬務(wù)處理呢