#提問#請問老師房地產(chǎn)自己的物業(yè)小區(qū)，從7月份住戶入住開始交物管費至九月底30多萬，原存在私戶，現(xiàn)在往公戶轉(zhuǎn)，做分錄借其他應(yīng)收款-趙，貸預(yù)收賬款-物管費，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款-趙，把30萬分12個月確認收入，每個月大約2萬多，月不超10萬，季不超30萬不交增值稅，但公司這幾個月成本費用票據(jù)很少， 每個月只有6600元外聘保安費，因為工資及其他這幾個月都從房地產(chǎn)總公司走賬，這樣的話就會產(chǎn)生所得稅，老板說不要出稅錢，請老師指導(dǎo)，是不是不要都轉(zhuǎn)公戶，根據(jù)成本費少轉(zhuǎn)公戶些還是30萬都轉(zhuǎn)公戶少確認收入呢？還有預(yù)收賬款長期有會影響其他嗎？謝謝

1.每天收入總數(shù)，我要做一個借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費（是3%的稅率對吧） 2.然后現(xiàn)金收入的分錄是借銀行存款貸庫存現(xiàn)金（這個分錄對嗎）還是借庫存現(xiàn)金，貸主營業(yè)務(wù)收入？因為這個現(xiàn)金我都是每天存銀行的。 3.我給采購人備用金（直接銀行轉(zhuǎn)賬給的他）每天都有支出的費用票據(jù)，我就會相應(yīng)做好分錄，借制造費用或銷售費用，貸其他應(yīng)收款-備用金。 我每天以這樣的思路做賬請問是正確的嘛？然后你說我們進貨的時候需要發(fā)票，那我們就讓供應(yīng)商給我們開發(fā)票，（普票）但是個體戶和小規(guī)模都不能抵扣啊，我們拿著這些發(fā)票是為了交稅用的嗎？只要季度不超過30萬的發(fā)票，就是免征的。是這個意思么。所以我們問供應(yīng)商要發(fā)票的時候每月總計小于10萬就可以？個體戶交的是個人所得稅，不管交不交稅，分錄都需要做對嗎？ 做與不做這兩個分錄分別怎么做呢，如何計算的呢？

美容行業(yè)，每月按耗卡確認收入，前兩個月從個體變成小規(guī)模，法人不同了，但是都是同個老板，以往客戶充值款都是進老板私戶，現(xiàn)在確認充值耗卡（不含小規(guī)模成立后進對公的部分）借其他應(yīng)收款_老板，貸主營業(yè)務(wù)收入，這樣對嗎

老師，請問，我公司是做工程的小規(guī)模納稅人，我們承包了項目完成后，開票給甲方是：借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交銷項稅額，但是這個是沒有進項票的，所以我現(xiàn)在都是暫估入賬的，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款，現(xiàn)在我這個應(yīng)付要怎么樣才能沖減掉，收到甲方的錢給施工隊了，付款是直接公司借款的形式轉(zhuǎn)到老板賬戶支付的，借：其他銀行收款，貸：銀行存款，那我其他銀行收款又要怎么樣沖減呢？

老師你好，我們是一家賣家電的小規(guī)模公司，是去年12月份才從個體戶變更為公司，他這邊是這樣的，開票金額里面包括客戶刷卡的金額和政府補貼的金額，然后第二天或者后面幾天他會通過銀聯(lián)扣掉手續(xù)費轉(zhuǎn)到公戶里面去，開票的時候我分錄是做借應(yīng)收賬款家電貨款，和應(yīng)收賬款家電煥新補貼款，貸主營業(yè)務(wù)收入明細科目，但是我做一季度賬的時候發(fā)現(xiàn)，他這個應(yīng)收賬款家電貨款（就是客戶刷卡的部分）居然是負數(shù)，這肯定不對，不可能有人就是會預(yù)付刷卡，但是也找不到原因，我就想把這個應(yīng)收賬款不做兩個明細了，合并做一個二級科目，就是應(yīng)收賬款家電貨款，這樣行不行？