您好 借 銀行存款 貸 所得稅費(fèi)用
老師,要沖回多計(jì)提的企業(yè)所得稅分錄如何寫
企業(yè)所得稅上季度提多了,這個(gè)月要沖回,會(huì)計(jì)分錄怎么做賬
多計(jì)提的企業(yè)所得稅怎么做沖回分錄?
計(jì)提多了企業(yè)所得稅,要沖掉,怎么做分錄的?
老師:你好!一二季度盈利 三季度虧損 企業(yè)所得稅怎么計(jì)提?三季度要做分錄沖回多計(jì)提的所得稅嗎?
老師,我們公司一般戶收到一筆保理收款50300(這筆款已給對方開票,其實(shí)是回貨款,但對方給一張匯票,第三方融資到我一般戶),其中300一般戶銀行扣手續(xù)費(fèi),剩余50000元。我們收到這筆保理收款是無追索權(quán)保理,相當(dāng)于我們的應(yīng)收賬款已實(shí)際收回,針對對無追索權(quán)保理,我分錄這樣做對嗎?→借:銀行存款50000借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)300貸:應(yīng)收賬款50300,然后從一般戶把50000轉(zhuǎn)回基本戶→借:銀行-基本戶50000貸:銀行-一般戶50000,麻煩老師詳細(xì)看一下問題,我這邊做會(huì)計(jì)分錄對嗎?
老師,請問銷售折讓計(jì)入什么科目
公司資產(chǎn)16812萬,人數(shù)5人,利潤一24.73萬可是小微企業(yè)?
如果有會(huì)計(jì)高級技師證,可以報(bào)考相關(guān)的中級會(huì)計(jì)師證考試嗎
老師,1688平臺規(guī)則訂單超時(shí)未發(fā)貨就會(huì)罰錢,這部分開不了發(fā)票,我計(jì)入了營業(yè)外支出違約金企業(yè)所得稅可以稅前扣除嘛,
老師,由于不可抗力因素導(dǎo)致房屋毀損,房屋的損失應(yīng)當(dāng)由誰承擔(dān)?已經(jīng)過戶未交付,是否有權(quán)拒絕付款 老師,我回答的是不可抗力導(dǎo)致不能實(shí)現(xiàn)合同目的,可以解除合同,損失由出賣方承擔(dān)為什么不對?
請問一下,公司都是從公章取錢有風(fēng)險(xiǎn)嗎,現(xiàn)在公司缺少80萬成本,有什么辦法嗎!公司都沒有什么做賬系統(tǒng), 我就有一個(gè)銀行對賬表,和收支明細(xì)表,備用金支出表,然后有個(gè)公司的每日收卷表格
企業(yè)取得的自有銀行賬戶的日常資金利息收入和集團(tuán)資金利息收入,是否要計(jì)繳增值稅
老師,個(gè)體工商戶查帳征收按季申報(bào),個(gè)人所得稅按經(jīng)營所得征收,季度收入不超30萬是不是不用交個(gè)稅
企業(yè)開具“物流輔助服務(wù)*運(yùn)費(fèi)”發(fā)票,是不是要有道路運(yùn)輸許可證
只是多計(jì)提了,沒有繳納!
那就反方向這樣? 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅? 貸 所得稅費(fèi)用
你確定對么?
對,這個(gè)沒有跨年吧?跨年不這樣做
請問你們的所得稅跨年了嗎?
如果跨年了怎么做?
多計(jì)提的企業(yè)所得稅,在同一納稅年度內(nèi)直接沖回, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:所得稅費(fèi)用 二、跨年度的,通過以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行處理. 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí), 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配-未分配利潤 同時(shí)調(diào)整計(jì)提的盈余公積等利潤分配會(huì)計(jì)事項(xiàng).
第一個(gè)處理是沒有跨年的,下邊二是跨年的,情況都給您說了
好的,謝謝
不客氣的,祝您開心