老師我們是小規(guī)模納稅人，每個(gè)季度不超過30萬，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入。 到月底營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤嗎？要繳企業(yè)所得稅嗎？

請(qǐng)問小規(guī)模企業(yè)注冊(cè)實(shí)繳資金30萬，賬面長期股權(quán)投資15萬，現(xiàn)在有個(gè)股東實(shí)繳5萬要退股，未分配利潤2591.30. 是需要交個(gè)稅518.26嗎？印花稅25元，稅務(wù)所又讓提供凈資產(chǎn)額評(píng)估報(bào)告，評(píng)估值與原賬面價(jià)值增15.1萬，請(qǐng)問還需要交所得稅嗎？怎么計(jì)算，要交多少呀？

老師，小規(guī)模，合伙企業(yè)，截至今年5月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤約為 -37萬，1-5月無收入，6月預(yù)計(jì)收入60萬，會(huì)計(jì)分錄：借銀行存款，貸主要業(yè)務(wù)收入 對(duì)嗎？增值稅免稅是專票免還是普票免？增值稅如果免交，2季度的個(gè)人所得稅要交多少？稅率多少？可以到明年3月底匯算清繳前再交嗎？這次交了季報(bào)的個(gè)人所得稅，如果3或4季度虧損了還能退嗎？多謝

2020-2021兩年收入都約為20-30萬，凈利潤是5萬左右，小規(guī)模納稅人，需要交增值稅和所得稅嗎？比例多少？

老師，您好！上午稅管員打電話過來說我的匯算清繳有問題，1.2022年小規(guī)模納稅人建筑公司有收入170萬，怎么最后還虧損24萬。一點(diǎn)企業(yè)所得稅都沒有交。 2.2021年3月份成立到12月31日沒收入，怎么虧損56萬呢。 3.為什么2021年虧損56萬，2021年匯算清繳調(diào)增56萬，零申報(bào)，2022匯算清繳又調(diào)減52萬左右，這樣就是虧損的了74萬左右？ 現(xiàn)在說讓我拿2021年和2022的帳去稅務(wù)局給他看下，老師，公司實(shí)際就是虧了，難道真的要按照有收入的稅負(fù)率交納企業(yè)所得稅嗎？