老師。您好，我公司是今年成立的小規(guī)模納稅人，目前對公賬號沒有錢。7月開了一張票，目前也沒收回應(yīng)收款。，我要做辦公費報銷，也要給員工發(fā)工資。只申報了法人一個人的工資。 可以借庫存現(xiàn)金，貸記，其他應(yīng)付款_老板，然后再去報銷這個辦公費，還有發(fā)放工資。？？？ 還是讓老板打款進對公賬戶，做實收資本合適點？還是直接做現(xiàn)金。，老板借錢給公司做報銷？。

我們公司是小規(guī)模納稅人 但是同時也有在開專票，不足起征點的時候 只收專票的稅費 普票部分是免稅的，這種情況下正常分錄是：借 未交增值稅 貸：銀行存款 貸：營業(yè)外收入-稅收減免 但是實際繳的錢一般比開票稅額要多幾分錢，做賬的時候是不是必須要把幾分錢差額體現(xiàn)出來？是不是就是：借：借 未交增值稅（賬上專票稅金）、營業(yè)外支出-賬稅差異額 貸：銀行存款 借：未交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅收減免？ 如果是對的 是不是必須要把差異金額寫出來 不寫的話行不行 還有就是減免稅額：借：未交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅收減免 之前（包括昨年）這步一直沒有做的話 能不能直接計入當(dāng)期的營業(yè)外收入不

你好老師，運輸公司，20年法人個人投資了一輛運輸車，當(dāng)時做賬是， 借:固定資產(chǎn)，貸:實收資本 ?現(xiàn)在100000元轉(zhuǎn)讓出去，收現(xiàn)金的做賬: ?借庫存現(xiàn)金 100000 貸固定資產(chǎn)清理 98058.25 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項（100000/1.03*0.02） 1941.75 （應(yīng)交稅費應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 應(yīng)交稅費教育附加費 應(yīng)交稅費地方教育附加費）后面的附加稅還要嗎？ 這個稅我不懂怎么計算，不知道對不對，想問問老師怎么計算？ 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時進項稅額沒有抵扣?，F(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行?。筷P(guān)鍵現(xiàn)在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

老師你好，個體運輸服務(wù)部。2021年法人投資一輛運輸車，當(dāng)時做賬是借固定資產(chǎn)，貸實收資本。本季度轉(zhuǎn)讓出去了，不開票現(xiàn)金收款?，F(xiàn)在小規(guī)模免增值稅?，F(xiàn)金收款還要交增值稅嗎？還是直接入收入就可以了？