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#提問#老師每個月來的原料專票或購其他配件專票做進項稅額時,先計入應交稅費—待認證進項稅額還是應交稅費—進項稅額?計入哪個更合適呢?每個月不一定全認證,根據(jù)銷項稅額看認證多少因為

2022-10-04 10:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-10-04 10:20

您好,您收到專用發(fā)票當月認證?不認證計入應交稅費—待認證進項稅額

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快賬用戶3230 追問 2022-10-04 10:38

做賬時還不知道要不要認證,只有月底統(tǒng)計一下需要認證多少才知道,難道需要再回頭修改嗎?先計入哪個科目?

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齊紅老師 解答 2022-10-04 10:38

您好,那您就先通過應交稅費—待認證進項稅額過度

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快賬用戶3230 追問 2022-10-04 10:39

月底結轉(zhuǎn)多少再把貸方待抵扣的進項稅額轉(zhuǎn)入進項稅額嗎

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齊紅老師 解答 2022-10-04 10:39

您好,是的,您的理解非常正確

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您好,您收到專用發(fā)票當月認證?不認證計入應交稅費—待認證進項稅額
2022-10-04
你好,這個是可以先過下待認證進項稅額,這樣方便統(tǒng)計,我建議可以這么處理
2021-03-24
你好,你的當月需要抵扣才可以直接做,如果不需要抵扣,比如你收到的這個月發(fā)票比較多的情況下,根據(jù)稅負來認證發(fā)票,不需要勾選的,就得按照這個來。
2023-12-05
你好!不需要,不用再做結轉(zhuǎn)。
2020-09-14
這需要做借應交稅費 待認證進項稅額,認證做進項稅額,待抵扣是輔導期納稅人使用,或者是轉(zhuǎn)回小規(guī)模納稅人使用
2021-01-16
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