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老師,小規(guī)模公司代開專票交了增值稅,城建稅,地方和教育費(fèi)減免,但公司也享受45萬(wàn)減免增值稅,那增值稅是季末結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入還是年末退稅結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入呀?

2022-09-26 13:23
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-09-26 13:23

你好,這個(gè)季度的時(shí)候就結(jié)轉(zhuǎn)了。

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你好,這個(gè)季度的時(shí)候就結(jié)轉(zhuǎn)了。
2022-09-26
您好,是的,平時(shí)月末不結(jié)轉(zhuǎn),到季度末,如果沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn),就結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。
2020-10-14
你好,小規(guī)模納稅人,普通發(fā)票季度不超45萬(wàn),減免增值稅的分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??, 貸:營(yíng)業(yè)外收入—增值稅減免? ? ?
2021-06-18
跨年的時(shí)候,收入用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替。
2022-04-08
同學(xué)你好 小規(guī)模稅率是1% 那免稅就是百分之一的 2.是426.1
2021-06-01
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