老師，公司為小規(guī)模納稅人，是零售行業(yè)，顧客為個人。中秋節(jié)公司購進一批月餅1000元，收到普通發(fā)票一張，價稅合計1000元。那么送給顧客后，我應(yīng)該怎么處理這筆賬務(wù)？怎么計稅？

老師，購買的中秋月餅，銷售方提供的是專票，怎么做賬啊，比如說不含稅金額是100，稅額是13，這個分錄怎么做（進項稅額采取先抵扣后轉(zhuǎn)出方式）

老師，中秋節(jié)期間購買月餅贈送客戶的運費發(fā)票是專票，進項稅額要怎么做賬處理呢？

老師，請教您一下，公司中秋節(jié)購買的月餅，用于發(fā)放給員工，開的專票，是不能抵扣的。這個專票，怎么處理比較好呢？1，是先在發(fā)票平臺勾選認(rèn)證，然后在稅務(wù)申報表里填進項轉(zhuǎn)出。做賬就直接進管理費。2，是直接在發(fā)票勾選平臺里，選擇勾選不認(rèn)證抵扣。稅務(wù)申報表里不用填進項轉(zhuǎn)出，做賬也是管里費用。

08:45<問答詳情你好，公司主營業(yè)務(wù)是做教育的，中秋節(jié)購買了100箱月餅花費1200元，取得專票了，那這樣我怎么做會計分錄呀?娜娜呢52024-10-0808:41發(fā)布3次瀏覽齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師2024-10-0808:411、采購月餅借:庫存商品應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)貸:銀行存款2、贈送客戶借:管理費用/銷售費用一業(yè)務(wù)招待費貸:庫存商品應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(銷項稅額)一般確認(rèn)的銷售費用/管理費用為采購商品的不含稅價款。3、發(fā)放給員工借:管理費用/銷售費用等貸:應(yīng)付職工薪酬一員工福利費借:應(yīng)付職工薪酬一員工福利費貸:庫存商品應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅轉(zhuǎn)出)注:外購月餅發(fā)放給員工，其進項稅需作轉(zhuǎn)出處理。贈送按偶然所得申報個稅，員工計入工資總額申報個稅一你好，月餅是外購的，不是我們的主要業(yè)務(wù)，這也計入庫存商品嗎？