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某機(jī)械廠2022年1月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)(1)開出增值稅專用發(fā)票銷售A產(chǎn)品60臺(tái),單價(jià)7800元,單位成本6100元;(2)基本建設(shè)工程領(lǐng)用材料800公斤,不含稅單價(jià)60元(3)將30臺(tái)B產(chǎn)品作為投資提供給其他單位,單位成本5000元,同類產(chǎn)品的不含稅銷售價(jià)格5600元。該廠當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額為[]元

2022-09-23 15:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-09-23 15:22

你好,業(yè)務(wù)一60*7800*13% 業(yè)務(wù)二5600*30*13% 你計(jì)算一下的呢

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廠當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額為 7800*60/1.13*0.13+30*5600*0.13=75680.71
2022-03-29
你好,,學(xué)員,具體哪里不清楚
2022-09-23
1.增值稅銷項(xiàng)稅額=60*7800*13%=60840 2.投資視同銷售銷項(xiàng)稅額30*5600*13%=21840 合計(jì)60840+21840=82680
2022-09-24
你好,業(yè)務(wù)一60*7800*13% 業(yè)務(wù)二5600*30*13% 你計(jì)算一下的呢
2022-09-23
(1)銷項(xiàng)=7800*60/1.13*0.13=53840.71 (3)銷項(xiàng)=5600*30/1.13*13%=19327.43合計(jì)銷項(xiàng)=53840.71%2B19327.42=73168.13
2022-03-30
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