老師 您好~我們公司是既有研發(fā)生產(chǎn)軟件又有研發(fā)生產(chǎn)硬件的企業(yè)，現(xiàn)在涉及到軟件產(chǎn)品增值稅即征即退問題，第一次備案需填寫軟件產(chǎn)品無法劃分進(jìn)行稅額分?jǐn)偡绞絺浒副恚@個是指什么意思呢？什么情況下進(jìn)項稅額才無法劃分呢？是選擇實(shí)際成本分?jǐn)傔€是銷售收入比例計算方法好些呢？如果不存在進(jìn)項稅額無法分?jǐn)偟那闆r還需要填這個表嗎？

您好，有個問題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進(jìn)項稅額退稅的，稅局打電話說我們16年有筆退稅款因?yàn)樘撻_讓把那邊退稅款退回去，稅局說讓我們在九月份報稅的時候做正常的征稅處理，這個具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應(yīng)該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當(dāng)時發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實(shí)際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當(dāng)時認(rèn)證退稅稅局那邊都過了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實(shí)際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個老師，我們有實(shí)際的貨物，也實(shí)際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？

老師好，我公司自己研發(fā)軟件，并且有兩個軟加已經(jīng)認(rèn)證，我家這個軟件的銷售增值稅都是即征及退，就是增稅能退回百分之十，去年12月，我家銷售自己研發(fā)的軟件680萬，進(jìn)來的專票，有一部分是軟件，這個是另一個公司，研發(fā)了一半，再給我公司，我倆共同合作研發(fā)，這是我公司研發(fā)的軟件的一部分，還有購進(jìn)的服務(wù)器，也是專票.我公司作為固定資產(chǎn)，這也是研發(fā)軟件的一部分，還有一部分軟件購進(jìn)也是專票，然后我公司再繼續(xù)用于研發(fā)一軟件，這個軟件沒有認(rèn)證，但也是我公司研發(fā)的 老師 這些我公司都走入費(fèi)用，那進(jìn)項稅都認(rèn)證了，能抵扣銷項嗎？，我是說這些大部分都是包含于這個軟件的費(fèi)用，軟件還享受即征即退增值稅，那這個進(jìn)項還能抵扣銷項嗎，是不是就廢了，

老師，我9月開了一張發(fā)票，公司要申請計征即退的，但是發(fā)現(xiàn)這張發(fā)票開出來沒有對應(yīng)的軟件型號，擔(dān)心辦理不了退稅，這個月就想紅沖，目前沒有發(fā)票，這個月的進(jìn)項發(fā)票有租金發(fā)票開回來，申報不用交稅，但是9月這張發(fā)票還能按照正常退稅回來，到時候再按軟件型號開正確的發(fā)票出來，應(yīng)該怎么做呢？計征即退的軟件發(fā)票開具有什么要求呢

老師好，公司軟件產(chǎn)品即征即退已經(jīng)備案，這個月簽了銷售軟件和硬件的項目，還沒有實(shí)施，但是對方要求先開票，目前沒有任何進(jìn)項開了票就要交增值稅，我按正常程序辦理軟件產(chǎn)品退稅。如果后期項目實(shí)施了，有關(guān)銷售軟件產(chǎn)品產(chǎn)生的增值稅怎么辦？不能抵扣了，這個應(yīng)該怎么操作？