老師這個增值稅及附加稅的分錄我總是做不好，一般不是這個月繳納上個月的稅金嗎？我都是15號之前就做完帳了，所以我不明白為什么應該做借：應交增值稅 貸：轉出未繳增值稅 如果是這樣就應該是本月做這個分錄的，不應該是下個月做這個分錄吧？下個月繳納時還要計提??？然后再去繳納！我總是有點暈暈的感覺！希望老師幫我捋一下思路，謝謝

老師你好，就是代賬公司在三月份報個稅時，把一個員工的基本養(yǎng)老保險數(shù)字填寫錯了，填寫成3500元了，員工的工資才是3500元，除了要扣的三險一金之外，專項附加扣除都沒有，這樣情況需要更正申報嗎？如果不更正會有什么影響嗎？有哪些方面的影響??？請教老師啊，謝謝。

老師，您好，我想請教一下，關于年末美金賬戶和應收應付外幣賬戶的匯兌結轉，由于之前平時月份的時候未結轉，直接想年底結轉了，這樣的話我需要一個月一個月結轉么？還是只需要結轉12月的就行了呀？ 這個是用友系統(tǒng)，我第一次操作匯兌結轉，有點迷，我下面附個圖可能更加清楚一些，老師有空幫忙看一下，求解答，謝謝。。 （截圖里只能一個月一個月選擇，還是說我只需要選擇12月的就行？）

老師，我們上月預繳外經(jīng)證稅款有增值稅7339.45元，城建稅教育費附加稅合計880.73元，企業(yè)所得稅733.94元，個稅3669.72元，1.但是我7月份都沒有入賬，只是在申報所得稅、增值稅申報時把預繳稅款填進去了沒有做憑證??！這個月補做憑證可以嗎？2.上個月因為我之前有留抵稅款所以我增值稅上期沒有抵減預繳，如果這個月想把預交的抵減了我是不是這個月進項就少勾選些把預繳稅款部分預留出來？3.比如我這個月增值稅為0了或者有留抵了，那我之前的預繳附加稅怎么辦老師？請指教問題比較都??！謝謝

嗯，老師請問一下他做第三題，它說項目組成員曾經(jīng)認她重要子公司的出納，然后那個。他一四年的時候加入事務所，因為我們九月的時候加入項目組成員，然后他審的是一五年的那個財務報表，讓他加入的，讓他加入。然后他選的是那個固定資產(chǎn)項目，但是他這個固定資產(chǎn)項目不是曾經(jīng)就是他自己的工作范圍嗎？那他這樣子算不算就是說特定成員，然后呢，他這種特定成員的話，是不是是只要說這個有間隔12個月就沒有影響，還是說是沒有十個月的間隔，還是說是他因為其他的事情，所以說不違反道德這一塊呢