借管理費(fèi)用單位部分 借其他應(yīng)付款個人部分 貸銀行存款 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸其他應(yīng)付款個人部分

您看看對嗎這樣分錄

第一個分錄貸方還需要有應(yīng)付職工薪酬。

應(yīng)付職工薪酬工資嗎

是的，貸方再增加一個應(yīng)付職工薪酬，這個屬于單位社保部分的計提。

那數(shù)就不平了

我發(fā)給你正確分錄，因為你沒有計提的那一筆。

?你好同學(xué)： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費(fèi)用科目一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款

補(bǔ)記提和正常計提分錄 是一樣的 金額就是補(bǔ)的金額?

那掛在應(yīng)付職工薪酬工資沖其他應(yīng)付款個人部分，那工資就變成負(fù)的了，