你幾月份認(rèn)證的？對方幾月份開的負(fù)數(shù)發(fā)票和紅字信息表？

對方開的負(fù)數(shù)發(fā)票沒有跟我說，所以他們開的兩張發(fā)票我都認(rèn)證了

那你這些上面的分錄應(yīng)該是做了兩次吧。然后你只紅沖一次就可以。

進(jìn)項改成進(jìn)項轉(zhuǎn)出，借應(yīng)付賬款，借管理費用負(fù)數(shù)， 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅，進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

我們所有的進(jìn)項先做“待抵扣進(jìn)項稅”，認(rèn)證的時候才從待抵扣轉(zhuǎn)入進(jìn)項稅，被紅沖的那筆沒有做分錄，紅字發(fā)票對方也沒有給我

你全部認(rèn)證了，直接沖進(jìn)項轉(zhuǎn)出就可以了，直接做進(jìn)項轉(zhuǎn)出就可以了，不用做待抵扣

那我漏做的那個憑證需要補(bǔ)上嗎？

如圖憑證剩圈圈里的兩個分錄可以嗎？

對，你這個借方的進(jìn)項轉(zhuǎn)出是什么業(yè)務(wù)的。

就是籌建期的橫幅什么的費用

你好，借管理費用 應(yīng)交稅費待認(rèn)證， 貸銀行存款， 認(rèn)證了之后 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸應(yīng)交稅費待認(rèn)證，做這個才對， 你怎么進(jìn)項轉(zhuǎn)出？ 進(jìn)項轉(zhuǎn)出紅沖的話，你要么沖你的材料或者是應(yīng)付賬款。不可能對應(yīng)的是進(jìn)項

主要是這張發(fā)票我沒有收到。這家公司一共給我開了兩次發(fā)票，第一次開錯了，發(fā)票也沒有寄給我，憑證我也沒做。第二次重開了發(fā)票給我了，我就記賬了。后來我把兩張發(fā)票都認(rèn)證了，做了進(jìn)項，第一次那張對方也紅沖了，紅票沒有寄給我，當(dāng)時我沒有發(fā)現(xiàn)，這個月對的時候才發(fā)現(xiàn)的，在想要怎么處理

借管理費用、 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸應(yīng)付賬款 第二次做這個分錄， 不要做你的那一個分錄， 然后再做借應(yīng)付賬款， 貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 管理費用。

這樣，你的管理費用、應(yīng)付賬款都沒有余額，進(jìn)項和進(jìn)項轉(zhuǎn)出分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面就可以了。

那我是不是要叫對方把那張紅字發(fā)票和藍(lán)字發(fā)票寄給我呢？

對的，是的，是這么做。

老師，我的分錄里必須有待抵扣進(jìn)項稅這個分錄，因為目前所有的進(jìn)項都是待抵扣進(jìn)項轉(zhuǎn)入進(jìn)項的，包括上面這份發(fā)票，待抵扣進(jìn)項是有余額的，所有導(dǎo)致認(rèn)證了沒有發(fā)現(xiàn)。麻煩老師把完整的分錄寫一下

借應(yīng)付賬款，貸管理費用、應(yīng)交稅費待抵扣，借應(yīng)交稅費待抵扣，貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

老師，您看完整的分錄這樣做對嗎？