我們企業(yè)以前增值稅期末留抵退過稅500萬，中間我們一直都不交增值稅，10月份需要交增值稅9萬元，這個相關政策上說對實行增值稅期末留抵退稅的納稅人，允許其從城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加的計稅(征)依據中扣除退還的增值稅稅額。那我們10月繳納的增值稅的隨征附加稅是不是就不用交啊，相應的賬務實務上就不用計提了，那在申報增值稅的時候，附加稅也會自動減除，還是要填寫什么附表啊

國內生產型企業(yè)甲為增值稅一般納稅人,適用企業(yè)所得稅稅率為25%。本年該企業(yè)發(fā)得三的業(yè)務如下:(1)取得產品銷售收入1820萬元、其他業(yè)務收入120萬元,銷售成本為600萬元,其烏業(yè)務成本為30萬元。2)“管理費用”賬戶列支60萬元,其中業(yè)務招待費18萬元、新產品技術開發(fā)費24萬元.區(qū)捐贈12萬元,直接同某校捐贈6萬元):由于環(huán)境污染,被環(huán)保部門處以罰款12萬中想些要關是?要為列文0萬元,其中對外的網8萬元理性是的的作的其國地元用于生產經音,當年支付利息7.2萬元(問期很行貸款年利率為6%)假設本題不考慮域市維護建設稅和教育費附加.股息24萬元,取得國值利息收入3萬元.(4)“財務費用”焦戶列文24萬元,其中本年6月1日同非金險企業(yè)借入貴金120萬i)“投資收益”賬戶貸方發(fā)生額27萬元,其中從境內居民企業(yè)(小型微利企業(yè))分回(5)“要業(yè)外收入,賬產反映受增價值60萬元的貨物一批,取得的增值模專用發(fā)票上(3)“銷售費用”賬戶列支300萬元,其中告費180萬元、業(yè)務宣傳費96萬元酒求:(1)計算甲企業(yè)本年實現(xiàn)的會計利潤總額.(2)計算管理費用應調整的應納稅所

國內生產型企業(yè)甲為增值稅一般納稅人,適用企業(yè)所得稅稅率為25%。本年該企業(yè)發(fā)得三的業(yè)務如下:(1)取得產品銷售收入1820萬元、其他業(yè)務收入120萬元,銷售成本為600萬元,其烏業(yè)務成本為30萬元。2)“管理費用”賬戶列支60萬元,其中業(yè)務招待費18萬元、新產品技術開發(fā)費24萬元.區(qū)捐贈12萬元,直接同某校捐贈6萬元):由于環(huán)境污染,被環(huán)保部門處以罰款12萬中想些要關是?要為列文0萬元,其中對外的網8萬元理性是的的作的其國地元用于生產經音,當年支付利息7.2萬元(問期很行貸款年利率為6%)假設本題不考慮域市維護建設稅和教育費附加.股息24萬元,取得國值利息收入3萬元.(4)“財務費用”焦戶列文24萬元,其中本年6月1日同非金險企業(yè)借入貴金120萬i)“投資收益”賬戶貸方發(fā)生額27萬元,其中從境內居民企業(yè)(小型微利企業(yè))分回(5)“要業(yè)外收入,賬產反映受增價值60萬元的貨物一批,取得的增值模專用發(fā)票上(3)“銷售費用”賬戶列支300萬元,其中告費180萬元、業(yè)務宣傳費96萬元酒求:(1)計算甲企業(yè)本年實現(xiàn)的會計利潤總額.(2)計算管理費用應調整的應納稅所

老師好，小型微利企業(yè)本期應繳的增值稅附加稅中，其中教育費附加是1.79，地方教育費附加是1.19，他倆減半征收額應是0.9和0.6，但現(xiàn)在系統(tǒng)上直接顯示的0，請問我還需要手動修改嗎？

一、自2023年1月1日至2027年12月31日，對個體工商戶年應納稅所得額不超過200萬元的部分，減半征收個人所得稅。個體工商戶在享受現(xiàn)行其他個人所得稅優(yōu)惠政策的基礎上，可疊加享受本條優(yōu)惠政策。 　　 　　二、自2023年1月1日至2027年12月31日，對增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個體工商戶減半征收資源稅（不含水資源稅）、城市維護建設稅、房產稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅（不含證券交易印花稅）、耕地占用稅和教育費附加、地方教育附加。 　　 　　三、對小型微利企業(yè)減按25%計算應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅政策，延續(xù)執(zhí)行至2027年12月31 　　 　　五、本公告所稱小型微利企業(yè)，是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。 　　 　　老師幫忙講解一下