銷項(xiàng)稅額 40000 進(jìn)項(xiàng)稅額 20000 上期留抵稅額10000 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 1000 免抵退應(yīng)退稅額 9000 應(yīng)抵扣稅額合計(jì) 20000 應(yīng)納稅額 20000 計(jì)提增值稅的分錄
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)4萬 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1000 應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅9000 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)2萬 借應(yīng)交交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2萬 這是轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬減去留底1萬。
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Q
請(qǐng)給增值稅申報(bào)表主表里面的進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額、上期留底、免抵退應(yīng)退稅額、實(shí)際抵扣稅額和應(yīng)納稅額分別對(duì)應(yīng)的是余額表里面的哪些明細(xì)科目呢？
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Q
上期留抵稅為7592.92，退稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入留抵稅額 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 收到退稅 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅) 分錄對(duì)嗎？
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Q
本期銷項(xiàng)稅額20000，進(jìn)項(xiàng)10000，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出500，上期留抵1000，我請(qǐng)問本期應(yīng)交增值稅稅額是多少呢？最好有詳細(xì)步驟，謝謝
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Q
銷項(xiàng)稅額 40000 進(jìn)項(xiàng)稅額 20000 上期留抵稅額10000 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 1000 免抵退應(yīng)退稅額 9000 應(yīng)抵扣稅額合計(jì) 20000 應(yīng)納稅額 20000 計(jì)提增值稅的分錄
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Q
免抵退稅申報(bào)，免抵退稅額大于期末留抵稅額，產(chǎn)生了免抵稅額，免抵稅額對(duì)應(yīng)的材料進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出么？不能抵扣么？
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你好，有辦理進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的流程嗎 ? ?有具體資料指導(dǎo)嗎，不知道填什么表申請(qǐng)，也不知道怎么填
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老師前任會(huì)計(jì)沒有計(jì)提10月份的工資和社保，只有發(fā)放的憑證，而且9月份計(jì)提和發(fā)放工資的金額一樣，我這邊還需要計(jì)提10月份工資嗎？
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老師我們公司進(jìn)項(xiàng)票少，該怎么辦呢，含稅價(jià)高，老板不樂意開，我們是小規(guī)模，該咋辦啊老師現(xiàn)實(shí)當(dāng)中人家咋做的？利潤低
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個(gè)體戶開票一年110出去，沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，需要交個(gè)人經(jīng)營所得稅嗎
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出口退稅那個(gè)金額已經(jīng)用借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款（出口退稅）做了，其實(shí)這個(gè)是上個(gè)月退的稅 也就是所屬期7月份退稅 8月收到款
那你申請(qǐng)退稅的時(shí)候，借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費(fèi)，出口退稅，不是嗎？
收到了錢，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。
是的 這樣就可以把出口退稅那個(gè)科目結(jié)平是吧
所以這部分出口退稅是不需要再進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的是吧
這個(gè)的話如果一定要計(jì)提增值稅 又如何計(jì)提呢 感覺好像不平
是的 不轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2萬 這個(gè)就是結(jié)轉(zhuǎn)的
老師，幫忙看看那個(gè)圖片上的要怎么整
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)453692.56 應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅17372.26 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3418.88 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)460009.59 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借貸方不平吧
轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)金額調(diào)整 那你的上期留底在哪個(gè)科目里面？
上期留抵還是在進(jìn)項(xiàng)稅額那里放著
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)453692.56 應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅17372.26 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出3418.88 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)460009.59?19306.59 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅-4832.48 留底4832.48
這樣分錄的進(jìn)項(xiàng)稅額豈不是跟實(shí)際抵扣不一致了
你好，怎么不一致??？實(shí)際抵扣的是多少？