6月收到發(fā)票做了進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，但是發(fā)票的款是7月支付的,7月份做的賬，問題是6月份的進(jìn)項(xiàng)稅與月底結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)不上了，怎么辦呢 在6月份借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借：應(yīng)交稅費(fèi)…進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款 。到7月份在沖應(yīng)付賬款， 這樣可以嗎？

老師你好！9月份成本票未到，暫估成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本11098500 貸：應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款11098500 10月份收到成本票，紅沖9月份的暫估 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-11098500 貸：應(yīng)付賬款/暫估應(yīng)付賬款-11098500 再按成本發(fā)票做分錄 借：工程施工--××項(xiàng)目10988613.75 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）109886.25 貸：應(yīng)付賬款/供應(yīng)商11098500 月底結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10988613.75 貸：工程施工--××項(xiàng)目10988613.75 能否按以上分錄進(jìn)行賬務(wù)處理，謝謝！

7月份重復(fù)做了一筆會(huì)計(jì)分錄是 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 10月份應(yīng)該如何做紅沖分錄

老師，我們是電商行業(yè)，我們把快遞費(fèi)用作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，請(qǐng)問計(jì)提的分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款，如果計(jì)提的時(shí)候沒有來增值稅專用發(fā)票，支付的月份來發(fā)票，那增值稅的話就在下月進(jìn)行繳納，，支付快遞費(fèi)的分錄是：借：應(yīng)付賬款 ，貸：銀行存款，老師，我計(jì)提和支付的分錄是否正確?

7月份收到專用發(fā)票做的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸的應(yīng)付賬款。問一下各位老師，8月份付款后怎么錄分錄