老師 麻煩請(qǐng)問(wèn)一下 我們單位是小規(guī)模納稅人，20年5月份我公司開(kāi)了一筆8萬(wàn)多的咨詢(xún)費(fèi)的發(fā)票 然后沒(méi)有任何成本 也沒(méi)做結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證 接著21年12月份 我公司又開(kāi)出去一筆18萬(wàn)的的咨詢(xún)費(fèi) 依然沒(méi)有任何成本 那這次該怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本吖？之前5月份開(kāi)的時(shí)候沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本有影響嗎？

老師8月份開(kāi)的材料發(fā)票是專(zhuān)票，我可以用到7月份成本里面嗎？認(rèn)證就留到下個(gè)月認(rèn)證，做待認(rèn)證科目去，記賬聯(lián)就放到7月憑證后面，不做材料暫估科目了，可以不？因?yàn)楣こ炭钍?月開(kāi)出的，我們是開(kāi)票做收入的，沒(méi)有用工程結(jié)算這個(gè)科目的。

實(shí)際工作中，企業(yè)當(dāng)月的記賬憑證是當(dāng)月發(fā)生的業(yè)務(wù)，做賬直接做在當(dāng)月，月末結(jié)轉(zhuǎn)損益后形成報(bào)表數(shù)據(jù)，假如我當(dāng)月的業(yè)務(wù)中存在付之前月份的貨款，但是這筆賬還是做在本月，這個(gè)會(huì)不會(huì)影響最后月末報(bào)表數(shù)據(jù)呢，因?yàn)闆](méi)有實(shí)際做過(guò)賬，所以存在這樣疑問(wèn)

老師，賬套啟用日期是2021年12月份，公司這個(gè)時(shí)候沒(méi)有任何數(shù)據(jù)，是在12.10號(hào)左右才有一筆銀行入賬，也不是收入，所以我是先做的記賬憑證，記賬憑證做完之后，我結(jié)賬，發(fā)現(xiàn)那個(gè)銀行存款數(shù)據(jù)還是0，為什么結(jié)賬之后科目余額沒(méi)有帶入到財(cái)務(wù)期初數(shù)據(jù)呢

記賬憑證正常都是本月的下個(gè)月做? 比如8月的憑證要9月份做記賬嗎？老師麻煩幫我確定下，因?yàn)橹暗呢?cái)務(wù)給我家交接，8月份沒(méi)有任何記賬憑證操作，更沒(méi)有月末結(jié)轉(zhuǎn)。