對于已經(jīng)發(fā)放的工資，應(yīng)借記其他應(yīng)收款，相當(dāng)于他欠公司一個月工資錢，公司以后要收回來。

多計提的工資也要沖減費用等，分錄應(yīng)為：借：其他應(yīng)收款。貸：費用負(fù)數(shù)

多計提的一個人的單位社保要紅沖費用，代繳個人代交社保也要做其他應(yīng)收賬款： 借：費用-社保-企業(yè)承擔(dān)部分 其他應(yīng)收款-某人 貸：銀行存款

那我直接不在做賬就不計提這個人員行不

完全可以啊，我以為已經(jīng)發(fā)放工資和繳納社保已成事實，只能后續(xù)調(diào)整，如果一切均未發(fā)生，完全可以不計提，后續(xù)的事就全部免除了

確實已經(jīng)發(fā)放，但是提前一個月發(fā)工資，但是計提可以不等于發(fā)放呀，唉我暈了 你再幫我捋一捋