同學你好 :按免稅處理。
老師你好,1.進口商品,交稅拿到進口繳款書,怎么做分錄,進口海運費是到付, 2.貨代公司墊付出去,在第二個月付給貨代公司海運費,報關費,怎么做分錄, 3.此票進口商品報關出來后,才付匯國外美金,怎么做分錄,這中間相差很長時間,付匯的時候肯定回產(chǎn)生匯率差,匯兌損益怎么做分錄
老師,出口的貨物,收匯結匯以后貨款付現(xiàn)金的,沒有進項發(fā)票,不做出口退稅的,這樣的怎么做分錄。
老師,出口的貨物,收匯結匯以后,用現(xiàn)金支付的貨款給供應商,沒有進項發(fā)票,也不做出口退稅的,這樣的話怎么做分錄? 謝謝
老師,外貿(mào)企業(yè),貨已到倉庫,但是沒有收到貨款也沒有支付供應商的款,怎么做分錄,然后這筆貨發(fā)出去給客戶了,但是沒有收到客戶的貨款也沒有支付供應商的貨款,這個分錄怎么做。謝謝
老師,公司8月份賒購了一批貨物,出口的貨物,貨8月份已經(jīng)發(fā)出去了,8月份做了賒購和發(fā)貨的分錄,9月份收到了客戶的貨款,但是我們沒有支付給供應商貨款,如果直接把收到的全額貨物做成主營業(yè)務收入會要多交很多所得稅,我想把收到的貨款沖掉賒購的貨物的應付賬款,可以這么操作嗎?應該怎么做分錄呢?謝謝
老師,您好!電子發(fā)票需要保存OFD格式的文件中哪一個年的哪個文件號呀
老師,企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅率5%是長期的還是只到27年結束
個人獨資企業(yè),不開票,是按季度交還是每月交的,假如一個季度收入3萬,增值稅是怎么算交的
老師您好,有個客戶換了型號,發(fā)票是四月份的已經(jīng)開過了,現(xiàn)在不紅沖發(fā)票直接開一個負數(shù)發(fā)票可以開嗎?
2019年12月將自產(chǎn)的產(chǎn)品用于銷售部門集體福利,該批產(chǎn)品的市場售價為33900元(含稅),成本為20000元。假設適用企業(yè)所得稅稅率25%,增值稅稅率13%,老師,這個記賬賃證怎么寫?含數(shù)據(jù)
我們有個兼職,工資想要按周結算,我們可以安州結算工作,然后按月申報工資嗎
個人獨資企業(yè),沒有開票,那增值稅是根據(jù)什么來繳納的
老師社保跟醫(yī)保交費基數(shù)一樣嗎
老師你好,想了解下個人獨資企業(yè)需要繳納哪些稅
想更改蔣筑英紀念館聯(lián)系電話,該怎么操作?
好的,是的,出口是免稅的。那分錄應該怎么樣做
?。ǎ保┢髽I(yè)只有出口免稅貨物的業(yè)務,沒有內(nèi)銷時的賬務處理 對企業(yè)只有出口免稅貨物的業(yè)務,其采購貨物的進項稅額直接計入采購成本,會計處理如下: 1.采購時,根據(jù)發(fā)票上價稅合計數(shù): 借:原材料 貸:應付賬款 ?。玻隹跁r,按取得收入 借:應收收款 貸:主營業(yè)務收入——出口貨物收入 ?。ǎ玻┢髽I(yè)既有出口又有內(nèi)銷的,應分別核算出口貨物和內(nèi)銷貨物的銷售額、進項稅額,屬出口貨物的,按(1)條規(guī)定處理,屬內(nèi)銷貨物的,在購進原材料時 借:原材料 應交稅費——應交增值稅(進項稅費) 貸:銀行存款 銷售時: 借:銀行存款 貸:應交稅費——應交增值稅(銷項稅費) 主營業(yè)務收入——內(nèi)銷收入 (3)既有出口貨物又有內(nèi)銷貨物,如不能分別核算進項稅額的(注:銷售額必須分別核算),在購進時按全部進項稅額,作如下分錄: 借:原材料 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅費) 銀行存款 月未計算出出口貨物不予抵扣的進項稅額從“應交稅費——應交增值稅”賬戶轉(zhuǎn)出,計入“主營業(yè)務成本”作如下分錄: 借:主營業(yè)務成本 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) ?。ǎ矗┏隹诎匆?guī)定不予免征增值稅的貨物或銷售給其他企業(yè)出口的,視同內(nèi)銷貨物處理
謝謝老師,是現(xiàn)金支付的貨款,沒有取得進項發(fā)票,怎么做分錄
你們需要有成本發(fā)票的 沒有就暫估 然后納稅調(diào)增
好的 我再去看看課程了解一下暫估 對了,老師,這個成本票可以是管理費用那些嗎?
管理費用是費用 不是成本
老師,那沒有貨款成本的話怎么辦?
同學你好 納稅調(diào)整項目明細表調(diào)增
是利潤增加嗎?
對的 然后繳納所得稅就可以了
好的 明白 謝謝老師
滿意請給五星好評,謝謝