同學(xué)你好 :按免稅處理。
老師你好,1.進(jìn)口商品,交稅拿到進(jìn)口繳款書,怎么做分錄,進(jìn)口海運(yùn)費(fèi)是到付, 2.貨代公司墊付出去,在第二個(gè)月付給貨代公司海運(yùn)費(fèi),報(bào)關(guān)費(fèi),怎么做分錄, 3.此票進(jìn)口商品報(bào)關(guān)出來(lái)后,才付匯國(guó)外美金,怎么做分錄,這中間相差很長(zhǎng)時(shí)間,付匯的時(shí)候肯定回產(chǎn)生匯率差,匯兌損益怎么做分錄
老師,出口的貨物,收匯結(jié)匯以后貨款付現(xiàn)金的,沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,不做出口退稅的,這樣的怎么做分錄。
老師,出口的貨物,收匯結(jié)匯以后,用現(xiàn)金支付的貨款給供應(yīng)商,沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,也不做出口退稅的,這樣的話怎么做分錄? 謝謝
老師,外貿(mào)企業(yè),貨已到倉(cāng)庫(kù),但是沒(méi)有收到貨款也沒(méi)有支付供應(yīng)商的款,怎么做分錄,然后這筆貨發(fā)出去給客戶了,但是沒(méi)有收到客戶的貨款也沒(méi)有支付供應(yīng)商的貨款,這個(gè)分錄怎么做。謝謝
老師,公司8月份賒購(gòu)了一批貨物,出口的貨物,貨8月份已經(jīng)發(fā)出去了,8月份做了賒購(gòu)和發(fā)貨的分錄,9月份收到了客戶的貨款,但是我們沒(méi)有支付給供應(yīng)商貨款,如果直接把收到的全額貨物做成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入會(huì)要多交很多所得稅,我想把收到的貨款沖掉賒購(gòu)的貨物的應(yīng)付賬款,可以這么操作嗎?應(yīng)該怎么做分錄呢?謝謝
6.28號(hào)給客人開(kāi)的普通發(fā)票,今天他說(shuō)開(kāi)錯(cuò)了要專票,這個(gè)怎么辦?可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
老師這個(gè)第一條,為啥在機(jī)構(gòu)所在地交?不是增值稅是地方稅,在當(dāng)?shù)亟粏??不是垮縣市還視同銷售嗎
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬(wàn)。還有什么辦法提現(xiàn)
老師:增值稅納稅地點(diǎn),有固定地點(diǎn)的企業(yè),去外地,稅是不是交到當(dāng)?shù)兀皇菣C(jī)構(gòu)所在地?
1、個(gè)體電商矩陣形式,都是小店鋪,店鋪感覺(jué)分得太細(xì)了,入會(huì)計(jì)分錄太麻煩,能不能收入支出按總的一天一筆做掉? 2、如果不細(xì)分,又涉及到各個(gè)店鋪的押金,營(yíng)業(yè)款到?jīng)]到賬賬,平臺(tái)提現(xiàn)到個(gè)人,個(gè)人再轉(zhuǎn)到公款戶,感覺(jué)又分不清,特別苦惱。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價(jià)不同,可以開(kāi)在同一張發(fā)票上嗎?因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨,合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購(gòu)置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬(wàn),I=10%,計(jì)算它的現(xiàn)值金額。我的計(jì)算對(duì)嗎 答案是691.62
一張藍(lán)字發(fā)票因?yàn)殇N售退回,可以分兩次開(kāi)紅字發(fā)票沖紅嗎
在同一張發(fā)票可以開(kāi)同品名、同規(guī)格,單價(jià)不同商品名?因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨,合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
好的,是的,出口是免稅的。那分錄應(yīng)該怎么樣做
?。ǎ保┢髽I(yè)只有出口免稅貨物的業(yè)務(wù),沒(méi)有內(nèi)銷時(shí)的賬務(wù)處理 對(duì)企業(yè)只有出口免稅貨物的業(yè)務(wù),其采購(gòu)貨物的進(jìn)項(xiàng)稅額直接計(jì)入采購(gòu)成本,會(huì)計(jì)處理如下: 1.采購(gòu)時(shí),根據(jù)發(fā)票上價(jià)稅合計(jì)數(shù): 借:原材料 貸:應(yīng)付賬款 ?。玻隹跁r(shí),按取得收入 借:應(yīng)收收款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——出口貨物收入 ?。ǎ玻┢髽I(yè)既有出口又有內(nèi)銷的,應(yīng)分別核算出口貨物和內(nèi)銷貨物的銷售額、進(jìn)項(xiàng)稅額,屬出口貨物的,按(1)條規(guī)定處理,屬內(nèi)銷貨物的,在購(gòu)進(jìn)原材料時(shí) 借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)) 貸:銀行存款 銷售時(shí): 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅費(fèi)) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——內(nèi)銷收入 ?。ǎ常┘扔谐隹谪浳镉钟袃?nèi)銷貨物,如不能分別核算進(jìn)項(xiàng)稅額的(注:銷售額必須分別核算),在購(gòu)進(jìn)時(shí)按全部進(jìn)項(xiàng)稅額,作如下分錄: 借:原材料 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅費(fèi)) 銀行存款 月未計(jì)算出出口貨物不予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”賬戶轉(zhuǎn)出,計(jì)入“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本”作如下分錄: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) ?。ǎ矗┏隹诎匆?guī)定不予免征增值稅的貨物或銷售給其他企業(yè)出口的,視同內(nèi)銷貨物處理
謝謝老師,是現(xiàn)金支付的貨款,沒(méi)有取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,怎么做分錄
你們需要有成本發(fā)票的 沒(méi)有就暫估 然后納稅調(diào)增
好的 我再去看看課程了解一下暫估 對(duì)了,老師,這個(gè)成本票可以是管理費(fèi)用那些嗎?
管理費(fèi)用是費(fèi)用 不是成本
老師,那沒(méi)有貨款成本的話怎么辦?
同學(xué)你好 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表調(diào)增
是利潤(rùn)增加嗎?
對(duì)的 然后繳納所得稅就可以了
好的 明白 謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝