去年的分錄是借：應(yīng)收帳款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 是用的企業(yè)準則

?你好 ；? ?借? 以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)收賬款；? 借 利潤分配-未分配利潤 貸? ?? 以前年度損益調(diào)整

還有去年購入的一筆材料款今年別人來收款才知道有這個款，帳上沒有掛帳，現(xiàn)在應(yīng)該怎么補掛帳

?你好 ；? ? ?那你先補做上面分錄 ；? ? ??

借：原材料 貸 ：應(yīng)付帳款，這樣就可以了嗎

?你好；? ? ?是的。? ?補做賬 ；? 你還沒有支付? 貨款嘛? ??

但是這個原材料實際沒有增加呀，只是帳面增加了，這個料在去年就已經(jīng)用完了

?你好 ；? ?你賬上增加了? 。? 你在去 補做收入 和結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就可以了? ??

收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本這些沒有并沒有錯

而且年底盤點時也已將數(shù)據(jù)調(diào)整成正確的數(shù)據(jù)