我們項(xiàng)目采用項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制。甲方支付工程款時(shí)會(huì)直接扣款水電費(fèi)啊，罰款啊，比如100萬工程款，實(shí)際到賬就到了95萬，還有5萬就是扣款了。然后我們結(jié)算的時(shí)間，會(huì)要求項(xiàng)目經(jīng)理個(gè)人把5萬打進(jìn)來，這個(gè)5萬就當(dāng)作應(yīng)收賬款了，是不會(huì)退還給他們的。那這樣子的話，入賬的時(shí)候這筆收到的5萬能直接沖銷應(yīng)收賬款嗎？

12:46問答詳情23:46:19后或5次對(duì)話后問題結(jié)束你好，上個(gè)月收到了a公司一筆借款10萬。然后會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付賬款。這個(gè)月與a公司合作給我們這邊支付了一個(gè)二百萬的項(xiàng)目，但是上個(gè)月還欠貴公司10萬，貴公司直接從這個(gè)項(xiàng)目的200萬金額扣除，打款進(jìn)來190萬。這個(gè)賬務(wù)，會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款190萬。其他應(yīng)付款10萬，貸，主營業(yè)務(wù)收入200萬。那我們就得給他們開200萬的發(fā)票，還是190萬的發(fā)票呀？

你好，上個(gè)月收到了a公司一筆借款10萬。然后會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款，貸，其他應(yīng)付賬款。這個(gè)月與a公司合作給我們這邊支付了一個(gè)二百萬的項(xiàng)目，但是上個(gè)月還欠貴公司10萬，貴公司直接從這個(gè)項(xiàng)目的200萬金額扣除，打款進(jìn)來190萬。這個(gè)賬務(wù)，會(huì)計(jì)分錄是借，銀行存款190萬。其他應(yīng)付款10萬，貸，主營業(yè)務(wù)收入200萬。那我們就得給他們開200萬的發(fā)票，那會(huì)計(jì)分錄怎么寫呀？算是這個(gè)項(xiàng)目賬務(wù)結(jié)束了呀？

老師，這個(gè)是不是可以這么說，就是比如哈，我賣出商品我也確認(rèn)收入并開了發(fā)票，那么也就產(chǎn)生了增值稅納稅義務(wù)，如果這時(shí)候我和買家商量好走私戶轉(zhuǎn)賬的話（比如剛好5萬），那我實(shí)際上已經(jīng)收到了這筆款項(xiàng)（5萬），但是呢我作為銷售方我的賬上依然掛著應(yīng)收賬款這筆業(yè)務(wù)（5萬），那么過了半年我會(huì)計(jì)將這筆5萬的業(yè)務(wù)給做了壞賬處理，等到過了1年之后是不是就能完全確認(rèn)為損失作為專項(xiàng)申報(bào)從而少繳納企業(yè)所得稅??？那這樣作為銷售方是不是我就得了便宜呢

老師請(qǐng)問一下，我們有一個(gè)公司2021年12月貸一筆500萬的貸款，然后撥款的時(shí)候?qū)？顚Ｓ茫糜谑召徖苯?，然后?個(gè)農(nóng)戶來背款走收購辣椒，但是，這筆個(gè)業(yè)務(wù)沒有實(shí)際發(fā)生，然后他開票的好幾百萬的收購發(fā)票來，稅務(wù)這邊說不能抵扣，所以，我這邊一直沒有入賬，現(xiàn)在還是有這500百萬掛起在賬上的，現(xiàn)在來入賬了還可以入賬了，到后期會(huì)算清繳不納入稅前扣除項(xiàng)目，可以嗎？要不然我的賬上貨幣資金一直有這筆款掛起的，其實(shí)這款已經(jīng)付給代開發(fā)票的個(gè)人拿走收購辣椒去了呢。